出纳实务(第四学期)形成性kpi考核手册..docVIP

广东省经济贸易职业技术学校 形成性考核手册 课程名称：《出纳实务》 指导老师：史婷婷 适用专业：会计 教务科 二O 一O 年 七 月 广东省经济贸易职业技术学校 课程名称: 出纳实务 班级_ 姓名__________ 学号_____________ 题号 一 二 三 四 五 总分 得分 单项选择题 题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 答案 1．“￥3005.40”转为汉字大写答案是( )。 A、人民币叁仟零零伍元肆角零分 B、人民币叁仟零伍元肆角零分 C、人民币叁仟零伍元肆角正 D、人民币叁仟零零伍元肆角正 2. 银行存款日记账一般采用（ ）账簿。 A. 订本式 B. 活页式 C. 卡片式 D.报表式 3. 支票的提示付款期为（ ）天。 A. 5 B. 10 C. 15 D. 20 4. 现金日记账的保管年限为（ ）年。 A. 5 B. 15 C. 25 D. 35 5. （ ）是指由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。 A. 银行汇票 B. 银行本票 C. 商业承兑汇票 D. 银行承兑汇票 6.“2010年3月18日”转为汉字大写答案是( )。 A、贰零壹零年零叁月拾捌日 B、贰零壹零年叁月壹拾捌日 C、贰零壹零年零叁月零壹拾捌日 D、贰零壹零年叁月零拾捌日 7．必须逐日，逐笔登记的账簿是（ ） A 明细账 B 总账 C 日记账 D 备查账 8、出纳员是财会部门专门从事( )业务的会计人员。 A、财产物资 B、货币收支 C、成本费用 D、财务成果 9．下列结算方式中，只适用于同城结算的是( )。 A．支票 B. 汇票 C．商业汇票 D．银行本票 10．企业职工的工资、奖金可通过( )办理。 A．基本存款账户 B．一般存款账户 C．临时存款账户 D．专用存款账户 11.下列说法正确的是( )。 A．企业现金收入应于当月送存开户银行 B．企业可以在本单位的现金收入中直接支付 C．企业收入现金可以存入个人账户 D．超过库存限额的现金应在下班前送存银行 12.下列各项中，根据《现金管理暂行条例》规定，不能用现金结算的是( ) A．职工工资和津贴 B．交回借支差旅剩余款 C．结算起点以上的零星支出 D。向个人收购农副产品和其他物资的价款 13.单位的基本存款账户( ) A. 只能在所在地任选一家银行开立一个账户 B．只能在所在地指定一家银行开立一个账户 C．可以在国内任选银行开立一个或多个账户 D．可以在国内指定银行开立一个或多个账户 14．销售产品收到商业汇票一张，应该填制（ ） A．银收字记账凭证 B 现付字记账凭证 C 转账凭证 D 单式凭证 15.现金结算起点为（??）A、800??B、1000??C、1200??、下列各项可用现金支出的是（??）A、发放工资???B、出差人员随身携带的差旅费?C、支付工程款5万元5566.00 人民币 ￥3769429.78 人民币 ￥6265023.50 人民币 小写日期 大 写 日 期 2010年6月21日 2009年12月3日 ㈡模拟企业概况 企业名称 永丰有限公司 企业类型 制造业，增值税一般纳税人（税率：17%） 法人 王东 财务主管 张力峰 会计 徐奔 出纳 陈虹 纳税人识别号 440106868268222 地址、电话 广州市海珠路2号 3765678 开户行及账号 中国建设银行广州市东中支行 3332227778 2010年4月3日，开出支票向开兴有限公司支付货款50000元。 [要求]填写出一张转账支票。 （）『资料』新华公司发生以下经济业务：　　（1）从银行提取现金 500元备用。　　（2）行政科购买办公用品，金额为700元。　　（3）采购员王丹因公外出，预借差旅费2 000元。　　（4）从银行提取现金50000元，备发工资。　　（5）以现金支付本月职工工