业务与技术撰写(孙兆院)2012-09-30.pptxVIP

业务与技术撰写;;尽职调查;尽职调查——公司定位;撰写思路与技巧——主营业务及产品;撰写思路与技巧——关于双主业;撰写思路与技巧——关于双主业;撰写思路与技巧——关于双主业;撰写思路与技巧——关于双主业;撰写思路与技巧——关于双主业;撰写思路与技巧——行业主管部门及监管体制;撰写思路与技巧——行业主要法律法规及政策;撰写思路与技巧——行业主要法律法规及政策;洛阳钼业（603993）关于限制、禁止类产业解决及披露： （13）有关外商投资产业政策的规定 国家发改委和商务部于2007年10月31日颁布并于2007年12月1日起实施《外商投资产业指导目录（2007年修订）》，其中将钨、钼矿产的开采列为禁止外商投资项目。 河南省矿产资源整合领导小组办公室于2008年12月25日出具《关于洛阳三门峡南阳信阳四市钼矿资源整合实施方案的审核意见》（豫资源整合办〔2008〕5号），其中明确指出公司属于“钼矿资源开发优势企业”，明确“给予重点支持”，并指出“支持省钼资源优势企业跨区域整合”。 另河南省商务厅于2011年1月10日出具了《关于洛阳栾川钼业集团股份有限公司适用有关外商投资产业政策的函》（豫商资管函〔2011〕1号），在该函件中，河南省商务厅确认，……我厅认为公司回归A股不应受《外商投资产业指导目录》（07年版）限制。” 因此，虽然2007年修订的指导目录将钨、钼矿产的开采新增为禁止类外商投资项目，但在2007年修订的指导目录颁布之前公司已依法设立并从事钨、钼矿产的开采，且国家有权主管部门已依法核准公司变更为有权从事钼钨矿产开采业务的外商投资股份有限公司；因此，2007年修订的指导目录将钨、钼矿产的开采新增为禁止类外商投资项目不会构成公司日常生产经营的实质性法律障碍。 ;关于数据的权威性 政府部门：国家统计局数据（统计年鉴、统计公报）、工信部、海关总署 行业协会：网站、杂志上公开发布的行业研究报告 新闻报道：新华网、人民网等权威媒体发布的新闻报道 领导讲话：主管部门领导在大会上的讲话（通过官网发布） 专业研究机构公开发布的信息：中商情报网、卓创资讯、赛迪顾问、中怡康研究等（注明没花费用即可） 券商研究报告：知名券商研究所（申万、国泰、中金等）券商研究报告 收费研究报告：不建议采纳 其他招股书中行业排名提到发行人并有出处，是否可用？;奋达科技（002681.SZ）引用中怡康数据披露： 招股书P91脚注：“7中怡康长期专注于中国消费品市场零售研究，调查网络覆盖全国500 多座城市、近200 个县，业务领域包括家电零售监测、家电行业研究、家电专项研究三部分，调查产品涵盖70 多种耐用消费品和快速消费品，在与中怡康连续合作超过5 年的近200 家客户中，有95%以上为全球500 强企业、中国100 强企业或行业10 强企业（数据来源：中怡康公司网站）。本公司该处引用中怡康发布的数据未支付任何费用。” 麦迪电气（300341.SZ）招股书P96脚注引用报纸、券商研究所以及个人文章 ;撰写思路与技巧——行业竞争格局和市场化程度;行业内市场化程度较高，不存在占据绝对优势的垄断企业情况 分梯队（一二三等）：发行人至少需要在第一二梯队，且行业内前五（十）名需要占到10%~15%以上的市场占有率。这种情况下，可以不需要权威数据，企业估计的数据即可，为避免同行误解，可以只列示比发行人强的竞争对手。 中顺洁柔（002511.SZ）招股书P87：“我国生活用纸行业呈现多层次竞争格局。众多的生产厂商按其产能规模大小分属三个梯队。本公司与维达国际、恒安国际、金红叶纸业属于国内生活用纸行业的第一梯队成员，年产能均在15 万吨以上。排名5-15 位的企业组成生活用纸行业内第二梯队，均为区域性生产厂商，年产能一般在10 万吨以下。其他生产厂商属于生活用纸行业内第三梯队，均为地方性小生产厂商，年产能在5 万吨以下。” 锦富新材（300128.SZ）招股书P98：活跃在中国市场上的光电显示薄膜器件供应商按其规模和实力可分为三个梯队：第一梯队有………这些企业的技术水平和管理水平较高，产品线较丰富、……企业在行业内影响力大，成长性强；第二梯队有……这些企业往往客户和产品结构相对单一，但也具备了一定的行业影响力和成长性；第三梯队主要由中小规模企业组成，数量众多，企业规模参差不齐，设备水平、技术能力和抗风险能力都相对较差，不具备规模优势。 如果行业内仅存在第一和第三梯队，可以简单描述即可：如天银机电 ;按照加工模式（ODM/OEM/OBM）进行格局的划分 奋达科技招股书P103：;撰写思路与技巧——行业竞争格局和市场化程度;主要企业： 简单披露：包括成立时间，主要业务，优势产品等 资料来源：竞争对手公开网站资料即可 尽量披露比自己强的国外知名企业 市场份额： 一般情况下，此处仅披