投资银行学周莉8.0章节幻灯片.pptVIP

五、监管当局对投资银行的稽核检查（3） 现场检查 现场检查是指到现场对投资银行的财务和业务经营行为进行检查。包括财务记录和业务行为记录。财务记录的检查是为了保证投资银行的资本足以承担其风险水平，其流动性足以保证清偿力。业务行为检查是为了确定投资银行是否进行了违规交易、不适当交易、过度交易等，或其他涉及客户资金及证券违法行为。 第八章 小结 投资银行监管的三大目标是防止系统性风险、维护投资者的利益以及促进投资银行业的公平竞争，其中前两个目标是主要目标，整个投资银行监管的历史发展也反映了这两大监管目标的突出地位。 资本市场和投资银行监管的主要原则包括“三公原则”、协调性原则、透明度原则和效率原则，其中“三公原则”是各国资本市场监管原则中最基本、最核心的原则。 投资银行监管的主要的理论有公共利益论、捕获论、经济监管论。 投资银行监管制度可以区分为正式的制度安排和非正式的制度安排；机构性监管与功能性监管；系统风险最小化监管和保护知情较少者利益的监管；预防性监管和挽救性监管； 投资银行监管的组织模式分为集中型监管模式、自律型监管模式和综合型监管模式。 投资银行监管的具体措施分为审慎性监管、对机会主义行为的监管以及对投资银行内部控制和风险管理程序的监督检查三个方面。 一、金融监管的制度结构（2） 机构型监管与功能型监管 “机构型监管模式”是指在分业经营，分业监管的局面下