第二十四条报销规定-北京劳动保护科学研究所.DOC

费用报销管理办法 一、签字权限 1、财政平台项目、行业定额支出 经所长在支出凭单上审批签字后，报财务部办理报销手续 2、项目、创收支出 人民币或等额人民币的外汇1000元以下（含1000元，下同）的支出，经项目或部门负责人在支出凭单上审批签字后，报财务部办理报销手续； 人民币或等额人民币的外汇1000元（不含，下同）以上10000元以下的支出，经项目或部门负责人 主管副所长在支出凭单上审批签字后，报财务部办理报销手续； 人民币或等额人民币的外汇10000元以上的支出，报销签字顺序为项目或部门负责人 主管副所长 所长在支出凭单上审批签字后，报财务部办理报销手续； 3、管理部门 人民币或等额人民币的外汇10000元以下（含10000元，下同）的支出，经项目或部门负责人 主管副所长在支出凭单上审批签字后，报财务部办理报销手续； 人民币或等额人民币的外汇10000元以上的支出，经项目或部门负责人 主管副所长 所长在支出凭单上审批签字后，报财务部办理报销手续； 二、报销流程 1、发票签字：单张发票100元以下（含100元，下同）的经办人签字；单张发票100元（不含，下同）以上1000元以下的经办人、部门或项目负责人签字；单张发票1000元以上的经办人 部门或项目负责人 主管副所长签字；单张发票10000元以上的经办人 部门或项目负责人 主管副所长 所长签字；签字时请在发票背面签名，不得盖章。 2、经办人按单据粘贴规定粘贴单据（具体粘贴格式见财务票据粘贴要求），并按费用种类如交通费、办公费等分别汇总加计各项支出金额，填写支出凭单，按上述签字权限规定，由相关负责人在支出凭单上签字。 3、经办人凭签字后的支出凭单到财务办理报销手续。 三、报销规定 1．报销票据必须是真实合法、内容完整的原始票据。对不符合要求的票据，财务部有权拒绝受理出差报销管理制度住宿费开支办法：出差住宿费在规定的限额标准内凭正式住宿费发票报销。实际住宿费超过规定限额标准部分自理，不予报销。由接待单位免费接待或住亲友家，无住宿费的，不予报销住宿费住宿费报：交通费开支办法： 火 车 轮船（不包括 旅游船） 飞 机 其他交通工具（不包括出租小汽车） 科研单位研究员，职职务工资在五级（含五级）以上的高级工程师 ，高级经济师，副教授，以及相当 以上技术职务 人员 软席（软座、 软卧） 二等舱 普通舱（经济舱） 凭据报销 其他人员 硬席（硬座、 硬卧） 三等舱 普通舱（经济舱） 凭据报销 出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准方可乘坐飞机。 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）凭据报销。 出差人员乘坐火车，从当晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票，符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助，如全程有一段坐卧铺的，则分段计算。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。 （3）出差人员的伙食补助费：参加会议人员出差，事先经领导批准就近回家探亲的，其绕道费由个人负担在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。 级 别