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资产负债表 Balance Sheet 会企01表 编制单位: (Company Name) At December of 年 月 日 单位: (Unit) 资 产 Assets 期末余额 20 RMB ‘000 年初余额 200RMB’ 000 负债与所有者权益 Liabilities and Shareholders’ Equity 期末余额 20 RMB ‘000 年初余额 200RMB’ 000 流动资产：Current Assets 流动负债： 现金 Cash (and cash 短期借款 Assets: Liabilities 交易性金融资产(短期投资) 交易性金融负债 Cash +500 Marketable securities -500 Marketable securities +500 (repo contract) 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 减：坏账准备 预收账款 应收账款净额 应付职工薪酬 预付账款 应交税费 其他应收款 应付股利 存货 应付利息 其他流动资产 其他应付款 流动资产合计 一年内到期的非流动负债 非流动资产: 其他流动负债 可供出售金融资产 流动负债合计 持有至到期投资 非流动负债: 长期应收款 长期借款 长期股权投资 应付债券 投资性房地产 长期应付款 固定资产原值 专项应付款 减：累计折旧 预计负债 固定资产净值 递延所得税负债 固定资产清理 其他非流动负债 在建工程 非流动负债合计 无形资产 负债合计 开发支出 所有者权益：’ Equity 商誉 实收资本(或股本) 长期待摊费用 资本公积 递延所得税资产 减：库存股 其他非流动资产 盈余公积 非流动资产合计 未分配利润 资产合计 所有者权益合计’ equity 负债与所有者权益合计’ Equity 利润表 会企02表 编制单位： 年 月 日 单位： 项目 期末余额 20 RMB ‘000 年初余额 200RMB’ 000 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（+、－） 投资收益（+、－） 二、主营业务利润 加：营业外收入 减：营业外支出 　　 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税 四、净利润 现金流量表 会企03表 编制单位： 年 月 日 单位： 项 目 2010 RMB ‘000 一、经营活动产生的现金流量 收到销售商品、提供劳务受到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动相关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付各项税费 支付其他与经营活动相关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产、其他资产所收到的现金净额disposal of fixed assets, intangible assets and other assets 收到的其他与投资活动相关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产、其他资产支付的现金 投资支付的现金 支付的其他与投资活动相关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动相关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息支付的现金 支付的其他与筹资活动相关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物增加净额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额