风险控制与判断.docx

保公司风险控制与判断一、政策性风险国家行业政策风险，主要关注担保客户是否符合国家产业政策，所处行业的限制性规定和国家对行业的中长期发展规划，担保项目是否存在违反行业政策的情况。国家税收政策风险，主要关注进出口企业国家税收政策的变化，关注担保客户所处地区环境的税收政策变化。国家地区政策风险，主要关注企业是否在地区发展中属于股利或非限制行业，固定资产投资项目是否符合国家和地区发展规划等。国家环境政策风险，主要关注企业是否符合国家环境政策要求，是否属于环境限制性和重点关注性企业。国建信贷政策风险，主要关注企业所处行业是否符合国家信贷政策和贷款行的信贷政策。国家安全生产政策风险，主要关注企业是否属于高危行业和特殊行业。组织结构风险股权结构风险，企业股权结构是否清晰合理，资金来源是否合法，决策机制是否健全等。激励约束风险，主要是看关键岗位和关键人员的激励约束是否到位，重点关注某些关键人员和技术依赖性很强的企业能否留住人才。组织执行风险，股东会和管理层是否权责明确，具有较强的决策能力。组织形式风险，各种证照是否齐全、和法，相关资质是否达到要求和标准。经营性风险产品市场风险，包括产品竞争力，行业及行业竞争情况，生产情况和生产能力，产品的市场认可情况，下游重点客户和市场潜力等。原材料来源风险，关注企业原材料和关键原材料的获取风险，原材料来源是否稳定和充足。价格变动风险，根据国际和国内的价格变化趋势判定企业产品价格波动幅度，分析最低价格情况下企业盈利水平和现金回笼能力，是否会影响到担保。技术风险对特别依赖技术生存的企业，要分析技术取得的方式和限制条件，技术优先状况，技术带给企业的生命力时间。发展和投资风险，特别关注企业新建项目、技改、扩建、转产等内部重大建设，重点关注企业对外投资项目。关联交易风险，重点关注企业高度关联公司的频繁和大额资金往来，防止企业利用不同的平台转移资金，制造虚假财务数据。相关资质风险，对特出行业的技术资质要重点调查，看企业能否达到要求和具有提升的空间。财务风险资本金抽逃风险，关注资本金实际到位情况，特别关注企业注册资本金抽逃情况，关注企业资本金构成情况，关注资本公积金对经营的贡献情况。资产负债风险，关注企业资产负债率是否过高（关注几个关键的会计科目，防止企业虚增资产来降低资产负债率，固定资产贷款项目的自有资金是否充足，银行等硬负债结构和金额是否合理。流动性及现金流风险，关注企业现金回笼情况，重点注意现金流的稳定性和确定性，注意现金回笼金额对贷款偿还金额的比例，关注企业应收账款周转速度，流动资金周转速度，流动性、速动性等几个关键指标。盈利能力风险，关注企业实际盈利对贷款的依赖时间，实际盈利中的现金实际是多少等。财务成本风险，要关注企业的融资成本对利润的影响，关注企业财务成本是否有政策补贴，对不计成本的融资行为要重点注意。税收风险，关注企业避税是否合理，引起税务纠纷的可能性多大，严重性程度，关注企业税收优惠政策的情况。融资需求及用途风险，关注企业贷款资金需求的真实性和合理性，特别关注企业贷款增加后形成的现金流是否足以偿还贷款。管理风险管理人员风险，管理人员是否具备相关的管理经验和水平，对特出岗位管理人员还要看其是否有相关资质、资格。安全生产风险，对国家有安全要求的企业，应重点关注企业安全生产的组织、执行、监督等各环节要点。产品质量风险，重点关注企业对产品质量的控措施。环境风险，对环保有要求的企业应关注企业的会安保资质、设备、措施、效果等方面。生产成本风险，主要看企业对成本控制的相关措施，突发事件风险，根据企业实际情况重点关注企业的自然灾害、地方环境、产品市场环境、可能引发的风险并要求企业采取防范措施。信用风险，银行信用风险，主要查验企业的银行信用记录，关注企业的合理负债规模、负债时间、负债对象等。社会信用风险，关注企业的税务、工商、水电气、上游客户的信用状况。内部信用风险，主要关注企业的应付工资、福利、社保、分红等方面的信用。对外信用风险重点关注企业对外担保的规模、对象、时间、责任等风险。诉讼风险，关注企业发生和即将发生的诉讼金额，责任、原因等方面的情况。反担保风险，反担保合法、合规性风险，注意提供的反担保要是反担保人所有的、能控制的、能处置的、合法合规的资产。反担保减值风险，注意反担保物的市场与价值变化趋势。反担保变化能力风险，注意反担保物的市场变现能力。反担保处置风险，是否有处置障碍，能否脱手，能否达到反担保设定的目标价值。反担保控制监管风险，反担保能否为担保公司所控制，监管是否方便。反担保损失风险，对容易发生毁损的反担保物要考虑保险，并明确收益人为担保公司。道德风险，客户主要负债人道德风险，主要关注企业主要负责人的个人的信用、不良嗜好、社会声誉、家庭背景等。金融机构道德风险，重点关注项目的真实性和可行性，特别关注原有贷款