集团公司四级市场运作.ppt

* 全面市场化管理教材课件 矿 集 团 新 2.4四级市场运作 区队为四级市场主体，和上级管理线及所辖班组的指标分解、往来结算形成四级市场。区队核算组或综合服务大厅为四级市场核算点，负责区队对班组经营指标的汇总统计和考核结算。 生产线 区队 班组 分解指标 核算 分解指标 核算 中 班 早 班 ● ● ● 机 电 大 班 核算点 材料费 工资 电费 修理费 ┅ ┅ 集团公司四级市场管理体系结构图 对关联方往来核算 夜 班 区队对上级管理线制定的本区队各项成本费用考核预算指标进行测算分解，及时掌握各项指标的考核和结算情况。对存在争议的指标提出调整反馈意见，按上级管理线要求提报各项考核指标的完成情况。 2.4.1 区队对上级管理线 区队通过经营预算方式，向所辖班组分解上级管理线下达的各项生产经营预算指标，并进行考核结算。 具体运作方式如下： 2.4.2 区队对所辖班组 四级市场运作 案例 强化文化氛围 考核结算 核定交易量 测定结算价格 确定考核项目 制定规章制度 建立领导组织 成立以区队长为组长，技术副区长为副组长的市场化管理领导小组，负责区队市场化管理组织领导，建立健全规章制度和宣贯市场化管理理念等工作。 1/8 区队对所辖班组 案例 强化文化氛围 考核结算 核定交易量 测定结算价格 确定考核项目 制定规章制度 建立领导组织 依据生产线制定的管理办法，制定区队内部具体生产经营管理办法。区队内部生产经营管理办法要覆盖经营预算管理、考核结算管理、各类成本费用管理、计量管理、工作量验收管理等内容。经营预算管理办法要解决区队成本费用指标如何分解落实的问题，依据生产线分解的预算指标，明确区队控、班组考核项目（生产经营指标和成本费用），确定分解的各项考核项目指标，测定班组工资结算价格，其他成本费用可以数量和金额总指标形式或结算价格形式测定，形成预算指标完成情况分析制度等内容；考核结算管理办法要解决考核项目完成情况的考核兑现问题，要明确班组具体的结算办法等内容；各类成本费用管理要以材料费、电费管理为主，要明确材料验收、使用、控制、考核和用电管理等内容；计量管理办法要明确班组使用的计量工具检定、校准等；工作量验收管理办法要明确各班组工作量验收方法、程序等内容。 2/8 区队对所辖班组 案例 强化文化氛围 考核结算 核定交易量 测定结算价格 确定考核项目 制定规章制度 建立领导组织 考核项目包括生产经营指标和成本费用两部分。区队难以分解到所辖班组的成本费用，投入金额较大、无法计量和班组无法承担的成本费用等由区队控制；对各班组主要考核与其相关的生产经营指标（原煤产量、掘进进尺等）和班组可相对控制使用的成本费用。可相对控制使用的成本费用主要指材料费、工资等。 3/8 区队对所辖班组 案例 强化文化氛围 考核结算 核定交易量 测定结算价格 确定考核项目 制定规章制度 建立领导组织 依据生产接续安排、生产线测定的区队结算价格测定所辖班组结算价格，即计分标准，计分标准制定后年内不得随意调整。 区队控成本费用、班组非工资成本费用实行数量和金额承包考核，有条件的区队结合生产实际确定工作量测定结算价格。 4/8 区队对所辖班组 案例 强化文化氛围 考核结算 核定交易量 测定结算价格 确定考核项目 制定规章制度 建立领导组织 区队对班组的交易量主要由验收员依据现场实际，通过清点数量、测量工程量、填写内部单据等形式进行确定，各班组验收员计量工具、方法和程序应保持一致，体现公平、公正。 5/8 区队对所辖班组 案例 强化文化氛围 考核结算 核定交易量 测定结算价格 确定考核项目 制定规章制度 建立领导组织 根据验收员核定的区队所辖班组成本费用实际支出、结算收入进行考核，具体核算结果通过各班组考核结算表反映，由区队核算组或综合服务大厅具体结算提供。 6/8 区队对所辖班组 下发各班组考核结算表 区队核算组或综合服务大厅 依据班组收入、支出 计算经营成果 6/8 区队对所辖班组 验收员现场核收工程量 验收员现场核实成本费用 实际发生量 验收员依据结算价格 计算班组收入总额 验收员依据成本实际发生量 计算班组支出总额 区 队 对 所 辖 班 组 考 核 结 算 流 程 图 6/8 区队对所辖班组 区队对所辖班组考核结算基本公式： 班组结算工资总额=班组结算工资+津补贴及农民工出勤奖 其中：班组结算工资= +班组单项 工程收入±班组各类成本费用节超奖罚±班组