房屋地产销售审计.docVIP

房地产销售审计 B风险管理： 办理交房后存在未收取房屋面积差价款，少（多）确认收入？ 预收账款与应收账款及客户到期未清项清单核对不及时，造成客户信息窜户挂错账情况或未到具体客户情况？ C控制活动： 销售业务岗位与收款业务岗位是否相互分离？ 房屋的销售价格及优惠折扣的制定是否按照权限逐级审批？ 特殊折扣销售是否经集团公司营销部批准？ 营销部是否根据销售合同编制销售通知单以及销售发票通知单？ 财务部收款员每天下班前汇总当天收款情况，形成收款交接表，与出纳员交接？ 编制销售发票通知单的人员与开具销售发票的人员是否相互分离？ 销售发票是否按顺序号填列开具？ 作废的发票是否加盖“作废”戳记并妥善保管？ 退房是否按公司规定履行相应审核批准？ 退房是否经质检部门检验并出具检验证明？ 财务部是否根据营销部提供的面积差价明细表及实测报告，认真核对实测面积、预售面积及收款记录，收取房屋差价或退款通知后，交营销部办理交房手续？ 财务部是否将客服部提供的交房明细表与交房确认单、销售明细表、面差明细表核对，经核对无误后编制结转收入明细表？ 财务部是否月末或定期编制客户到期未清清单，核对无误后责成营销部进行催收工作？ 佣金支付是否符合国家规定，并如实在账面体现？ 财会部门是否在审核检验证明、退房接收报告后办理相应退款事宜？ 被审计单位是否建立应收账款账龄分析制度和逾期应收账款催收制度？ 对与客户之间的往来款纠纷、逾期账款是否及时采取措施？ 坏帐损失的处理是否经授权批准？ 对已注销的坏账是否进行备查登记？ 已确认并注销的坏账以后收回是否及时正确的入账？ 应收账款的记录与收款岗位是否分立？ 应收票据的取得与贴现是否经保管票据以外的主管人员书面批准？ 已贴现票据是否在备查簿中登记？ 1、定金管理 2、换房以及更名管理 3、企划方案 4、佣金管理 5、分期付款、按揭贷款、 6、会员介绍及搭赠管理 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。?2、发放工作牌，办理考勤卡。?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。?4、将试用期人员带入用人部门。四、用人部门指引1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。5、公司有活动要及时告知试用期限人员。?6、与试用期人员进行正面沟通，引导其工作，及时了解试用期员工在工作及生活中存在的问题并帮助其解决。 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！ 【最新资料 Word版 可自由编辑！！