货币银行学_钱水土_商业银行.ppt

第六章;本章学习目标; 本章目录;第一节 商业银行概述;一、商业银行概念、性质和职能;（二）商业银行的性质;;商业银行与政策性银行的区别 ：;不同国家名称不一;国际货币基金组织（IMF） 将金融机构体系中创造存 款的金融机构称为存款货 币银行。 西方国家的存款货币银 行主要指商业银行或存款 银行。 我国的存款货币银行包 括国有商业银行、政策性 银行中的农业发展银行、 其他商业银行、信用合作 社及财务公司等。;（三）商业银行职能;;;;;二、商业银行组织结构和类型;组织结构;1.单元制。（单一银行制） 单元制银行是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。 单一银行制的优点是: ①可以防止银行垄断，有利于自由竞争，也可以缓和竞争的剧烈程度；②有利于银行与地方政府和工商企业协调关系，集中全力为本地经济服务；③银行具有更高的独立性和自主性，业务经营的灵活性也较大；④银行管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导，便于管理目标的实现。 ;其缺点主要有： ①在电子网络技术应用日益普及的条件下，单一银行制不能优化高新技术的应用成本，限制商业银行的业务发展和金融创新；②单一银行制使银行业务过度集中于某一个地区或某一行业，容易受到该地区经济的束缚，使经营风险过分集中，难以有效地抵抗较大的风险; ③单一银行制本身与经济的横向开放性发展存在矛盾，便银行业无法适应经济发展的需要，也使商业银行丧失竞争能力。 ;2.分支行制 （多元制）;分行制的优点十分明显: ;分行制也存在一定的缺陷: ;3.持股公司制 ; 持股公司制有两种类型： ;4.连锁银行制 ;;股东大会;各种制度的优缺点比较：;（二）类型;职能分离型和全能型;;我国主要金融控股公司;;第二节 商业银行的业务;我国商业银行资产负债表;业务之间关系;一、商业银行的负债业务;银行资本;1、资本性质;2、资本的作用：;3、资本充足与否的国际标准：; 资本充足率： 1987年底，国际清算银行(BIS)下属的银行业务条例和监管委员会提出了一个统一的国际银行资本充足率标准协议，该协议于1988年7月正式发表，全称为“巴塞尔银行业务条例和监管委员会统一国???银行资本衡量与资本标准的协议”，通常被人们称为“巴塞尔协议”。 全部银行资本占风险加权资产须大于或等于8%，其中核心资本对风险加权资产的比重不低于4%。;风险加权资产： 资产有许多种，包括现金、贷款、证券等等，不同的资产有不同的风险水平，现金风险最低，贷款、证券要高一些。 　　 为反映总体风险水平，会为不同风险的资产设置不同的风险系数，（根据资产类别、性质以及债务主体的不同，将银行资产负债表的表内和表外项目划分为0%、20%、50%和100%四个风险档次。）以各种资产各自的风险系数乘以资产数额加总,便得到加权风险资产。 　　 风险加权资产总额＝资产负债表内资产×风险权数 + 资产负债表外资产×转换系数×风险加权数;4、资本的具体构成：;（二）存款业务;1活期存款;2定期存款;3储蓄存款 ;*能否签支票：存款流动性的重要标志;三类存款账户的比较;创新存款业务;（三）借款业务：;借款业务图示：;二、商业银行的资产业务;商业银行资产配置图; 现金资产是指商业银行占用在现金形态上的资产，是随时可以加以运用的资金，在所有资产中具有最强的流动性，属于一级准备资产。一般包括四部分：;现金资产的构成： ;（二）证券投资（较长期）;;（三）贷款业务 ;1.根据贷款期限划分;2.贷款五级分类法:;按贷款风险程度划分; 　正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 　关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 　次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 　可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 　损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。;3.担保贷款、信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款;;（四）贴现业务;;三、中间业务or表外业务;巴塞尔对表外业务概念的区分;我国界定;（一）中间业务;;;;; 银行办理结算业务是指受客户委托将款项从付款人账户划转到收款人账户完成货币收付的行为。我国习惯称为转账结算。 结算业务的方式，同城的主要是支票结算，异地的主要是汇兑、托收、信用证结算。; 信托是信用委托的意思，是指一方委托另一方代为管理、经营和处理某项经济事务的行为。银行经营的信托是金融信托，即银行作为受托人受客户的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事