2017年保代培训(发行专题)第一 二期 会议记录20170921 28.pdfVIP

首发审核中关注的法律问题 证监会发行部 于文涛/ 张晓北 一、首发审核的基本要求 市场参与各方“各司其职、各尽其能、各负其责、各担风险”。 发行人：须诚实守信，依法履行信息披露义务，确保信息披露及发行申请 文件真实、准确、完整、及时。 【发行人是第一责任人。强调及时性。比如行业政策的重大调整，实际控 制人、董监高涉及重大诉讼，业绩发生重大变化等。一旦发现重大情况，一定 要及时跟会里沟通，以免影响后续审核。】 保荐人和证券服务机构：须勤勉尽责，切实发挥保荐职责，把关职责。 【现在发行审核比较快，一定要从申报的源头就开始把控。核心的工作还 是需要保荐机构来完成。】 监管部门：根据发行的发行条件和程序对发行人及中介机构提供的申请文 件进行合规性审核，促进发行人真实、准确、完整、及时披露信息 投资者：根据发行人披露的信息，审慎作出投资决策，自担投资风险 二、IPO 审核工作的原则 1、依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡 【审核工作的流程、进展、反馈问题、发审委的问题等都公开透明，审核 的标准、审核口径也公开透明，比如上周五发布的发行监管问答，核心是