某上市公司全面风险管理制度.pdfVIP

附件 1.   中国中煤能源集团有限公司全面风险管理制度 第一章 总则 第一条 为建立有效的全面风险管理体制和机制，提高风险 防范与管理水平，保障中国中煤能源集团有限公司（以下简称“集 团公司” ）稳定经营和持续发展，根据国务院国资委《中央企业 全面风险管理指引》，结合集团公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于集团公司及所属全资子公司、分公司 和控股公司（简称“所属企业” ）。 第三条 本制度中所称全面风险管理，是指围绕战略目标， 通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理基本流程，培育 良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，为实现风险 管理的总体目标提供保证的过程和方法。风险是指在经营发展过 程中，各种不确定性对实现战略目标和经营目标的影响。 第四条 全面风险管理的目标是确保集团公司经营管理活 动健康进行，规避和减少风险可能造成的损失，保证战略目标的 实现。 第五条 全面风险管理遵循以下原则： （一）战略导向原则：以集团公司发展战略为导向，从战略 目标出发，为实现战略目标服务； （二）重要性原则：风险管理工作的重点是评估并管理对集 团公司发展有重大影响的风险； ‐ 1 ‐  （三）实际需求原则：反映集团公司目前的风险状况，满足 业务发展和风险管理的需要； （四）防范控制原则：把风险管理向业务工作的前端推进， 加强风险的事前防范和统筹管理。 第二章 全面风险管理组织体系与职责分工 第六条 集团公司全面风险管理工作实行分级管理，集团公 司的全面风险管理组织体系包括：董事会、审计与风险控制委员 会、总经理、分管领导、风险管理主管部门、其他各职能部门及 所属企业。所属企业可根据实际建设本企业的风险管理组织体 系。 第七条 董事会是集团公司全面风险管理工作的领导机构， 对全面风险管理的有效性负责。其主要职责包括： （一）批准风险管理策略及对重大风险、重大活动、重要 事项的评价标准； （二）批准《风险管理年度报告》，包括年度风险管理工作 的总结评价和改进计划、年度风险评估结果、重大风险应对方案 等； （三）审阅重大风险应对方案执行情况及集团公司风险敞 口的变化情况，批准集团公司重大风险应对调整方案及其他重大 事项； （四）批准风险管理组织机构设置及其职责方案； （五）批准风险管理绩效考核方案和年度绩效考核评定结 ‐ 2 ‐  果； （六）批准风险管理制度、管理手册及管理办法等； （七）督导风险文化的培育与宣贯工作； （八）落实出资人要求的有关全面风险管理的其它重大事 项。 第八条 审计与风险控制委员会根据董事会授权，审议风险 管理重大事项，行使相应的决策职能。其主要职责包括： （一）审议风险管理主管部门提交的年度风险评估结果、风 险管理策略调整方案，以及各职能部门制定的重大风险应对方 案，包括突发风险事件应急预案，提出修改或调整建议； （二）审议《风险管理年度报告》并提交董事会审批，根据 风险变化情况，研究落实风险应对策略的调整或改进方案，提交 董事会审阅； （三）审议重大风险应对方案执行情况，审批集团公司重大 风险应对调整方案； （四）审议投资风险评估意见，提交董事会作为决策参考； （五）审议风险管理绩效考核方案及年度绩效考核评定结 果； （六）审议风险管理组织机构设置及其职责方案，提交董事 会审批； （七）审议集团公司风险管理制度和重大风险管理办法，提 交董事会审批； ‐ 3 ‐  （八）审议风险管理信息系统建设方案，组织建设风险管理 信息系统； （九）审议企业风险文化培育与宣贯工作计划； （十）推动落实董事会决定的其他风险管理事项。 第九条