中国人寿保险公司偿付能力风险控制.doc

中国人寿保险公司偿付能力风险控制 第3章中国人寿偿付能力风险的影响因素分析 偿付能力能够综合反映寿险公司总体的经营水平，主要受两方面作用的影响： 一是寿险公司的产品设计、销售、利润水平，二是国家的宏观经济环境、经济政 策和自然环境。总而言之，偿付能力既受到内部因素的影响也受外部因素的影响。 从风险的控制角度来看，内部的影响因素属于保险公司的可控风险因素，外部的 影响因素属于不可控的风险因素，下文主要对可控的内部影响因素进行分析。 3.1内部影响因素分析 3.1.1承保风险 寿险公司面临的最基本的风险就是承保风险，即寿险公司承保时所收取的保 险费相对于承保的风险不足，或者实际的赔付额度超过预期情况，造成保单的支 付出现资金缺口，进而影响到寿险公司的偿付能力。承保风险的形成原因主要是 公司依据过去的资料来推断未来的损失情况时，由于数据不充分或者假设前提出 现偏差造成的估计错误。若要降低承保风险，寿险公司可以通过承保独立的、大 量的风险单位分散已经承保的风险。 寿险公司在承保过程中所选择的保险标的的情况可以用承保质量来表示，退 保率的高低能够反映公司承保质量的高低，退保率能够衡量寿险公司经营业绩的 好坏。若保险公司的承保质量高，能够达到投保人对保险标的的基本要求，承保 公司的退保率就相应降低，承保利润增加，以总准备金、未分配盈余、资本金构 成的偿付准备金也将增加，偿付能力就会增强；相反，如果保险公司不顾承保质 量盲目追求保费收入的增长，公司的退保率就会大幅上升，从而削弱未来的偿付 能力，严重的情况下，公司可能面临破产清算的命运。 退保率能够反映保险公司长期健康险、寿险业务的退保情况。如果退保率低， 就说明该业务承保质量高，保险公司可以积累较多的责任准备金；如果退保率高， 就说明该业务承保质量低，所需要的准备金就会增加。退保率的高低一方面取决 于整个经济环境和资本市场的变化情况，另一方面取决于投保人对保险公司的满 意程度。若退保率出现大幅增加，势必会给寿险公司带来保单支付的危机，进一 步会影响寿险公司的偿付能力。退保率越高，说明寿险公司面临的偿付能力风险 就越大。 退保率=当期退保金/(期初寿险、长期健康险责任准备金余额+当期寿险、长 期健康险保费收入）*100% 其中，退保金的数据取自利润表的对应项目，长期险责任准备金是资产负债 表中寿险责任准备金和长期健康险责任准备金之和，长期险保费收入按保费收入 的明细项目分析计算。本指标值的正常范围为小于5%。 3.1.2理赔管理 理赔指在保险事故发生以后，被保险人提出索赔案件的请求，保险公司决定 是否赔付以及如何赔付的处理。如果保险公司的理赔制度不健全，理赔人员业务 水平不高、责任观念不强等使保险欺诈时间时有发生，因此，保险公司强化内部 管理和风险控制手段能够有效降低保险欺诈事件的发生，能够让真正需要赔付的 投保人得到应有的赔付，这样还可以提高保险公司经营业绩和偿付能力。 给付率反映的是人寿保险公司积累的健康险、寿险准备金用于支付年金业务 或人寿保险业务的死伤医疗给付、年金给付、以及期满给付的程度。 如果寿险公司的给付率较高，说明该保险公司的保单给付业务比较集中，公 司积累的长期健康险、寿险的责任准备金在支付各种给付后，剩余的准备金不多； 如果寿险公司的给付率超过100%，说明该保险公司应该在现有的准备金之外筹 措资金以保证能够正常的给付。 如果给付率低，说明本年度保险公司年金给付、满期给付业务少，或者说明 保险期内发生死伤医疗事故不多，保险公司能够有较多的责任准备金留到以后年 度使用。 给付率反映了寿险公司经营过程中的成本费用情况，年金给付、期满给付和 死伤医疗给付是寿险公司经营成本中非常重要的组成部分，给付率的高低不仅取 决于寿险公司的核保、理赔等经营管理的水平，还取决于寿险的定价是否充分。 如果给付率指标过高，说明寿险公司的面临偿付能力风险将会增大。 给付率=(本年期满给付+本年年金给付+本年死伤医疗给付)/(上年末寿险准备 金+本年寿险保费收入）*100% 2011年给付率为4.94%，同比增长20.8%，其中满期及年金给付583.1亿元， 同比增长46%。人身分红型保险大致经历了两次销售高峰，一次在2001年，一 次在2006年。而2011年，五年期、十年期的分红型保险同时到期，分红型保险 给付高峰的到来可能会给公司带来更大的压力。 3.1.3再保险管理 再保险是寿险公司分散风险的一种手段,也是管理偿付能力的一种有效工具。 再保险指一个或者多个保险人接受其它保险人承保的部分风险，直接写明保险范 围，从而获得有关保单或者年金合同有关的部分保费。保险人向外分出承保的业 务可以达到风险分散的目的，还可以降低自留业务的波动性。再保险还可以增加 寿险公司所承保的风险单位的数量，可以有效增强寿