南京橙红科技股份有限公司公开转让说明书申报稿.PDF

南京橙红科技股份有限公司 公开转让说明书 南京橙红科技股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 主办券商 二〇一五年十二月 1-1-1 南京橙红科技股份有限公司 公开转让说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不 表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-2 南京橙红科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司在经营过程中，由于所处行业及自身特点的原因，特提醒投资者对公 司以下重大事项予以关注： 一、研发支出资本化对公司净利润影响的风险 2013 年度、2014 年度、2015 年1-6 月，公司的研发费用分别为3,650,814.02 元、5,158,363.98 元、1,230,980.40 元，研发费用占营业收入的比例分别为18.45%、 20.70% 、9.66%，2013 年度、2014 年度研发费用资本化金额占研发投入的比例 分别为53.22%、47.25% ，研发费用资本化比例较高。2013 年度、2014 年度、2015 年1-6 月，公司研发费用资本化金额扣除当期摊销金额后占净利润的比例分别为 1,097.35%、124.74%、-45.91% ，公司的研发费用资本化对净利润的影响较大。 若后续公司研发费用不能满足资本化的条件，将对公司的净利润造成不利影响。 二、客户集中度较高的风险 2013 年度、2014 年度和2015 年1-6 月，公司营业收入分别是1,970.00 万元、 2,491.68 万元和1,274.65 万元，公司对前五大客户的销售额分别占当期营业收入 的92.18%、77.64%和85.96%。若前五大客户的经营发生重大不利变化或者其与 本公司的合作产生不利变化，则将对公司的经营业绩产生重大不利影响。 三、政策风险 软件行业是国家重点发展的战略性新兴产业之一，国家建立了良好的政策 环境促进行业发展。如果未来国家产业政策发生重大变化，将会制约公司所处 行业的发展，从而对公司经营产生不利影响。 四、技术人才流失的风险 综合型研发人才是公司核心竞争力的关键构成要素。软件行业属于高科技 行业，软件企业需要配备既掌握客户所处行业知识背景，同时又掌握软件研发 核心技术的综合型研发人才。行业内对综合型研发人才的争夺日趋激烈，虽然 公司尚未出现综合型研发人才流失的情形，但由于同行业市场竞争激烈，公司 仍面临人才流失风险。 1-1-3 南京橙红科技股份有限公司 公开转让说明书 五、税收优惠政策变化的风险 公司于 2014 年通过国家高新技术企业复审，并取得证书编号为 GF201432000870 的国家高新技术企业证书，有效期为三年。根据相关税收规定， 公司将自20 14 年起连续三年享受关于国家高新技术企业的相关税收优惠政策， 按照 15%的优惠税率征