应收帐款作业办法-名钟集团.PDFVIP

名 鐘 管 理 系 統 名 鐘 集 團 編 號 ： CS-1009 管 理 標 準 應 收 帳 款 作 業 辦 法 頁 次 ： 1/3 1. 目的 使本公司應收帳款立帳及收款作業有所依據，擬訂此辦法。 2. 適用範圍 凡本公司應收帳款立帳及收款皆適用之。 3. 定義 無。 4. 權責 業務單位：負責應收帳款資料、收款沖帳資料的維護，銷貨發票的開立。 4.1 關務單位：負責銷售信用狀資料維護及相關進出口作業執行。 4.2 財務單位：負責應收帳款資料、收款沖帳單資料的審核確認，票據託收以及 4.3 後續帳務處理。 4.4 其他需求單位：負責非銷貨作業產生之其他應收帳款立帳及發票開立 5. 作業內容 5.1 收款作業 5.1.1 客戶以票據或現金付款時，業務單位取得票據或現金後，需維護系統 中「應收票據收票作業」，並列印「應收票據明細表」轉出納人員辦理