持仓债券估值与担保品逐日盯计算.PDFVIP

持仓债券估值与担保品逐 日盯市计算 中央国债公司信息部　 二00七年十一月三十日 目 的 　 　　　 利用现有的中央债券综合业务系统，每日对投资人 账户中的每只债券提供以中债估值计算的最新市值，跟 踪担保品业务中质押比例的变动情况，及时揭示市场风 险，为市场投资人精细化管理风险敞口提供参考。 　　 业务范围 　　目前涉及的担保品业务包括：质押式回购、买断式回 购和远期交易的保证券业务、双边借贷、央行大额支付系 统自动质押融资及小额支付系统质押融资和财政部国库现 金管理商业银行定期存款等业务。 功能介绍之一　持仓债券估值 • 　持仓债券估值： 　　　在债券账户总对账单中嵌入中债估值，可辅 助反映自营账户下每只债券上日市值和盈亏，为 按日、按月、按季和按年跟踪考核投资业绩和会 计记账处理提供参考。 • 举例： 　　某机构于2007年11月1日买进了面额为1000万元 的债券00国债