第六章 商业银行资产负债相关管理.pptVIP

第六章 商业银行资产负债管理 ;一、资产负债管理的含义;二、资产负债管理的目标;三、资产负债管理的原则;四、资产负债管理理论;（一） 银行资产管理理论;商业贷款理论;资产转换理论;（二）银行负债管理理论;负债管理理论产生的背景：;（三）银行资产负债综合管理理论 ;资产负债管理演变过程;发展动态;五、商业银行资产负债管理方法;资金缺口管理Gap Management）;持续期（Duration）缺口管理;D为持续期，t为各现金流发生的时间，表示t期的现金流或利息，f为资产或负债的面值，n为期限，i为市场利率。 ;比例管理法（Proportion Management）;六、我国商业银行资产负债管理的发展历程;（四）统一计划、分级管理、存贷挂钩、差额包干的体制（1979——1983） （五）统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通的管理体制（1984——1993） （六）总量控制、比例管理、分类指导、市场融通（1994——1997） （七）计划指导、自求平衡、比例管理、间接调控（1998年1月1日起） ;八、我国商业银行资产负债比例管理的指标体系（1996） ;（二）流动性管理类指标（3个） 即资产流动性比例、备付金比例和中长期放款比例，其管理目标是使流动资产保持在正常最低限量以上，提高资产流动性，避免短存长贷，满足支付需求. ;（三）安全性管理类指标（5个） 即资本充率指标、风险加权资产比例指标、贷款质量指标、单个贷款比例指标和股东贷款比例指标，其管理目标是把资产风险含量控制在安全区内，降低和分散风险，提高资产质量和经营安全性。 ;（四）效益性类指标（3个） 即资产利润率、资本利润率和利息回收率，其管理目标是提高资产盈利性，加强贷款利息回收工作，降低负债成本，注重改善资产和负债的效益结构。 ;指标体系还增加了3个考核外汇资产状况的指标（1996） 境外资金运用比例指标（仅对外汇考核），其设置要求是境外贷款、境外投资、存放境外等资金运用与外汇资产之比不得超过30%。 国际商业借款指标（仅对外汇考核），其设置要求是来自国际商业借款（含出口信贷）和境外发行债券（不含地方部门委托）与资本净额之比不得超过100%。 外汇资产比例指标，??表达形式为外汇资产与资产总额之比。这个指标作为监测性参考指标使用。 ;九、商业银行推行资产负债比例管理过程中存在的问题 ;十、商业银行全面推行资产负债比例管理的对策;十一、《商业银行风险监管核心指标（试行）》介绍;制定《核心指标》的背景;发布《核心指标》的具体意义;《核心指标》的基本架构;《核心指标》包括的指标;《核心指标》的特点;风险监管核心指标一览表;风 险 抵 补;