2018CPA经济法陆中宝预科班010.docVIP

专题四 证券法 基本情况分析 涉及章节 第7章 证券法 考试地位 证券法在经济法考试中非常重要，平均分值在15分以上 复习难度 理解难度不大，关键是记忆难度较大，特别是有关数字性的考点 主要内容 一、股票 1.非上市公众公司 【解释】非上市公众公司并非《公司法》规定的公司种类，而是基于《证券法》对于公开发行的界定划分出来的新公司类型。因此，目前只具有《证券法》上的意义。 【基本概念】根据《非上市公众公司办法》的规定，非上市公众公司是指有下列情形之一且其股票未在证券交易所上市交易的股份有限公司：①股票向特定对象发行或者转让导致股东累计超过200人；②股票公开转让（在新三板申请公开转让）。 【解释】证券（股票）交易市场：主板、中小板、创业板、全国中小企业股份转让系统（新三板） （1）主板，是一个国家最主要的股票发行、上市和交易的场所。我国沪市主板股票代码以600和601开头，如中国石油600028。深市主板股票代码以000和001开头，如宗申动力001696。 （2）中小板，是相对于主板市场而言的，设在深圳证券交易所，实行的上市规则、交易规则与主板相同。国内中小板的股票以002开头，如苏宁电器002024。 （3）创业板，地位次于主板市场，也称“二板市场”。以美国纳斯达克为代表，在中国特指深圳创业板。创业板在上市门槛、监管制度、信息披露、投资风险等方面和主板市场有较大区别。其目