山东宏达矿业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

山东宏达矿业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 山东宏达矿业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合山东宏达矿业股份有限公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司2014年12月31日(内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有的局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括淄博市临淄宏达矿业有限公司、山东东平 宏达矿业有限公司、潍坊万宝矿业有限公司等子公司以及公司本部各部门。纳入 评价范围的单位，资产总额合计占公司合并财务报表资产总额100%，营业收入合 计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、人力资源、社会 责任、企业文化、资金营运、资产管理、采购业务、销售业务、工程项目、对外 担保、业务外包、财务报告、合同管理、信息系统等业务流程。 在评价过程中，重点关注了下列高风险领域： 1、董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力 等人力资源因素； 2、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素； 3、财务状况、经营成果、现金流量等财务因素； 4、营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素； 5、经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素； 6、法律法规、监管要求等法律因素； 7、安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费行为等社会因素； 8、技术进步、工艺改进等科学技术因素； 9、自然灾害、环境状况等自然环境因素； 公司采用定性与定量相结合的方法，运用专业判断进行风险分析，对识别的 风险按照风险发生的可能性及其影响程度等，进行分析和排序，确定关注重点和 优先控制的风险。结合风险成因、公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可 接受风险水平，确定风险应对策略。对超出整体风险承受能力或者具体业务层次 上的可接受风险水平的风险，实行风险回避。 公司结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息， 进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 具体评价结果阐述如下： 1、治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求建立了规范的治理结构， 制定了符合公司发展的各项规章制度，明确监督等方面的职责权限，形成了科学 有效的职责分工和制衡机制。 股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股 东大会依法行