家具类资产清查业务培训资料-资产管理处（招标管理办公室）.docVIP

家 具 清 查 培 训 资 料 一、资产盘点明细表（家具类） 资产盘点明细表 填表单位（盖章）：工商管理学院 填表人（签字）： 单位负责人（签字）： 资产编号 资产名称 产权是否清晰 资产分类 取得方式 规格型号 产品序列号 计量单位 取得日期 财务入账日期 账面数 清查数 盘点结果 损溢类型 使用状况 存放地点 使用部门 使用人 原资产编号 数量 原值 数量 原值 200209010087J 工作台 　是 桌几 购建 * 　 件 2002-09-01 　 1件 2600.00 　 　 　 　 　 　 　 周小明 　 200909010239J 实验桌文件柜等 　是 柜、橱、箱 购建 * 　 件 2009-09-01 　 40件 12440.00 　 　 　 　 　 　 　 　 　 201112012449J 文件柜 　是 柜、橱、箱 购建 * 　 件 2011-12-01 　 1件 4200.00 　 　 　 　 　 　 　 周小明 　 201303010155J 会议桌 　是 桌几 购建 * 　 个 2013-07-02 　 　 5500.00 　 　 　 　 　 　 　 许然 　 201510270020J 会议椅 　是 椅凳 购建 * 　 个　 2013-07-31 　 1 400.00 　 　 　 　 　 　 　 许然 　 201510270021J 会议椅 　是 椅凳 购建 * 　 个 2013-07-31 　 1 400.00 　 　 　 　 　 　 　 许然 　 201510270022J 会议椅 　是 椅凳 购建 * 　 个 2013-07-31 　 1 400.00 　 　 　 　 　 　 　 许然 　 201510270023J 会议椅 　是 椅凳 购建 * 　 个　 2013-07-31 　 1 400.00 　 　 　 　 　 　 　 许然 　 201510270024J 会议椅 　是 椅凳 购建 * 　 个 2013-07-31 　 1 400.00 　 　 　 　 　 　 　 许然 　 填表说明: 绿底字段不用填写： “资产编号”、“资产名称”、“产权是否清晰”、“资产分类”“取得日期”和“财务入账日期”维持发明细表中的原内容不变，其余为家具不涉及的字段。 （二）黄底字段重点落实： ①“清查数”字段：数量、原值 家具入账时，由于历史原因可能某一批家具作为一条数据入账。如文件柜一批，数量10个，可能因为实物有减损，清查数中“数量”比10个少，按实际数量填写。原值减损的，如明确知道减损数量和单价的，按单价*减损数量核减原值。不明确的，可按估值填写原值。 如遇资产名称为“办公家具一批”的，家具具体名称、数量、单价明细缺失的，可根据“取得日期”和“原值”金额推断，某些实物是否与账目对应。 ②使用状况：按“在用”、“毁损待报废”中选填。 ③存放地点：填列固定资产实际存放地点。 ④使用部门：填列固定（无形）资产实际使用部门。 要求必须含有二级单位名称，如**学院**实验室、**处**科室。 ⑤使用人：填列固定（无形）资产实际使用人员。 （各表中，凡涉及“存放地点、使用部门、使用人”均按实际情况填写。） （三）红色字段填写方法 ⑥“盘点结果”字段 按“无盈亏”、“盘盈”、“盘亏”选择填写，账物相符的填“无盈亏”，资产实物多于账面数的填“盘盈”，实物少于账面数的为“盘亏”。 ⑦“损溢类型”字段 当盘点结果等于“盘盈”时， 损溢类型填写为“盘盈”； 当盘点结果等于“无盈亏”时， 损溢类型 按“无盈亏”或“待报废”选填； 当盘点结果等于盘亏时， 损溢类型按“盘亏”、“其他原因造成损失”、“损毁”、“贪污”、“诈骗盗窃损失”、“司法败诉强制执行损失”选填； （四）其他字段： ⑧取得方式：按购建、接受捐赠、盘盈选择填列。 ⑨规格型号：维持下发明细表内容不变，下发表中若为空，可根据实际情况填写，也可不填。 二、资产盘盈明细表（家具类） 资产盘盈明细表 填报单位（盖章）： 填表人（签字）： 单位负责人（签字）： 序 资产名称 取得方式 规格型号 产品序列号 计量单位 取得日期 清查数 存放地点 使用部门 使用人 数量 原值 1 文件柜 购建 1800*900 　 个 1 650 ******** *** *** 2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 填表说明： 取得日期：