采购收入管理流程0919.docVIP

流程编号：S BUY(SS:LS)-OP-2003-05 流程名称：其他采购收入管理流程 生效日期：2003年9月19日 第一部分 流程说明 本流程用于规范其他采购收入(other income)的收费管理，确保其他采购收入规范管理、及时实现。 其他采购收入(other income)的定义 其他采购收入指商品毛利以外的各项供应商提供费用支持，包括年佣、月佣、购货折扣、物流费、仓储费、新供应商进场费、新商品进场费、新店赞助费、装修费、年节赞助费、首单折扣、免费货、免费陈列商品、商品推广费(DM)、商品推广费（场租/陈列）、商品推广费（灯箱/海报/户外广告）、毛利保护费、数据共享费，以及营运扣项中列入采购收入的购物袋、水电费、裤脚费、质检费、设备使用费、违约金、花篮费等项目。 适用范围 本制度适用于华南区采购部及大、综超门店对其他采购收入管理工作。 流程规则 其他采购收入的管理遵循事前合同约定、公开费用标准、确保收入及时实现的原则。 所有其他采购收入均需在商品合同或其他书面协议中约定，杜绝无供应商确认收费或依据口头协议收费。 其他采购收入一般需以扣除货款方式支付，经品类部门GMM批准方可以现金或支票方式支付。 凡以现金或支票方式支付其他采购收入，需约定具体交款时间；并须相关供应商确认逾期未交款，我公司将于下一个或两个结帐期，在货款中扣除相应款项，如货款不足扣款金额，我公司保留追索权。 其他采购收入的实现时间以财务入帐为准，原则上避免对采购收入进行预提或待摊处理。 流程涉及部门的主要职能 华南采购本部各品类商品部：品类商品部（包括招商部）负责本部门其他采购收入预算编制、供应商谈判、签署合同或协议、给予财务部门具体收费通知、采购收入单据管理与统计。 华南采购本部采购支持部：负责对品类商品部其他采购收入的单据汇总，数据统计与采购收入预算进度汇报、采购收入与财务部门稽核。 门店：负责其他采购收入营运扣项部分的计费标准的统计，给予财务部门具体收费通知。 财务部：根据采购部门、门店具体收费指示实现费用的收取；按门店分类记入门店的损益，同时按品类分类记入采购部的费用收入；其他采购收入的监控。 流程结构 本流程与“门店促销位收费管理流程”、“公司营运扣项收费管理办法”、“供应商货款结算流程”相衔接。 流程的输入输出 输出 华润万佳万佳收费通知单；（附件1） 采购部每周采购收入之收费通知单进度统计表：（附件2） 每月DM费用统计表（附件3） 营销/促销费用（场租/陈列）（促销人员费用）每周统计报表：（附件4） 门店采购收入月度汇总表 第二部分 流程描述 0其他采购收入的合同（协议）签署 采购人员与供应商在合同（指供应商进场时签署的合同）中约定按基数的一定比例计算的其他采购收入 购货折扣：按进货金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 提前付款折扣：按进货金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 坏货折扣：按进货金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 仓储费：按直送的商品进货金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 物流费：按进货金额或退货金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 新商品进场费：对基本码类商品可选择采用按结算金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 免费陈列商品：可选择采用按结算金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 新店支持（首单折扣）：可选择采用结算金额的约定百分比计算，由于首单较难定义，需采购人员指示财务部门在当月结算时从供应商货款中扣除； 返佣（月度返佣）：按进货金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 返佣（年度返佣）：可选择采用按进货金额的约定百分比计算，财务在年度结束时从供应商货款中扣除； 折让费：按合作经营供应商结算金额的约定百分比计算，财务每月结算时从供应商货款中扣除； 采购人员与供应商在合同（指供应商进场时签署的合同）中约定按固定金额计算的其他采购收入 商品推广费：在合同中约定固定金额，财务按采购通知在结算时从供应商货款中扣除或收取现金（支票）； 新供应商进场费：在合同中约定固定金额，财务按采购通知收取新供应商现金（支票）； 新商品进场费：非基本码商品在合同中约定固定金额，财务按采购通知在结算时从供应商货款中扣除； 免费陈列商品：可选择在合同中约定固定金额，财务按采购通知在结算时从供应商货款中扣除； 新店赞助费：在合同中约定不同业态每家新开门店固定金额，财务按采购通知在结算时从供应商货款中扣除； 新店支持（免费货）：在合同中约定每家新开门店固定金额免费货，财务按采购通知收取相关款项；或对相关免费货品免于支付货款； 新店支持（首单折扣）：可选择在合同中约定对新开门店给予固定金额的