第9章__降低辽宁国有银行不良贷款问题研究[一]1.docVIP

第9章 降低辽宁不良贷款比例 积极防范金融风险 国有银行不良贷款比例过高是辽宁金融高风险的突出表现。降低不良贷款是创建辽宁金融安全区的重要问题之一。为了实现振兴老工业基地战略目标，迫切需要必须解决这一历史遗留问题，创造一个良好的投资环境。在中央支持下，采取综合配套改革的措施和集中处理的方式，把银行不良贷款降下来，同时铲除新增不良贷款的体制性基础，这是老工业基地振兴的重要内容。 一、不良贷款比例过高是辽宁金融风险的突出表现 1、不良贷款的涵义 不良贷款是指金融机构发放的存在着不能收回本息可能性的贷款。 目前通常所说的“不良贷款”，是依据中国人民银行颁布的《贷款通则》、财政部制定的《金融企业财务会计制度》明确的具体标准划分的。全部贷款以实际回收时间为基础，分为正常、逾期、呆滞、呆账四个种类。 正常贷款系指贷款尚未到期，借款人正常经营，预期可以按期归还的贷款；逾期贷款系指借款合同约定到期未归还的贷款；呆滞贷款系指逾期超过规定时间（目前标准是90天）仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定时间，但生产经营已终止、项目已停建的贷款；呆帐贷款系指近乎于实际损失的贷款。 不良贷款是指其中的后三类，简称“一逾两呆”。不良贷款比例为不良贷款占全部贷款的比例。 国际一般通行的是以风险为基础的贷款分类制度，把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。后三类为不良贷款。 正常贷款系指借款人能够履行合同，有充分把握能按时足额偿还本息的；关注贷款系指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级贷款系指借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的；可疑贷款系指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；损失贷款系指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 2002年1月1日起，我国试行 “五级分类”制度，为最终单行五级分类做准备。业内人士估计，实行“五级分类”比“四级分类”不良贷款率将高6-7个百分点。 2、辽宁金融机构不良贷款的构成 2002年底，全省金融机构不良贷款总计1851.18亿元，占贷款总额6122.99亿元的 30.23 %。 在全部不良贷款中，逾期贷款120.24亿元，占贷款总额1.96%；呆滞贷款1397.92亿元，占22.83%；呆账贷款333.01亿元，占5.44%。 在全部不良贷款中，国有独资银行1254.36亿元，占不良贷款总额1851.17的67.76%；股份制商业银行170.16亿元，占9.19%；城市商业银行122.51亿元，占6.62%；农村信用社251.96亿元，占13.61%；其他（城市信用社、财务公司、信托投资公司等）50.52亿元，占2.73%。 在全部不良贷款中，沈阳的不良贷款率为25.61%、大连23.56%、鞍山39.31%、抚顺41.81%、本溪30.52%、丹东47.3%、锦州43.55%、营口41.88%、阜新35.45%、辽阳47.65%、铁岭41.85%、朝阳49.42%、盘锦36.2%、葫芦岛22.35%。其中朝阳最高。 3、辽宁金融机构不良贷款比例过高 市场经济下收益与风险并存,金融机构必然存在不良贷款。正常状态是将不良贷款的比例控制在允许的范围内。所谓“允许的范围”，是指金融当局的监管标准和金融界的经验。辽宁不良贷款比例过高，大大超过允许值： ⑴高于国际警戒线。国际警戒线①一般为10%左右，国际著名商业银行的不良贷款率均控制在较低水平，如花旗银行为1.9%；汇丰银行为3.5%；东京三菱银行为8.8%。辽宁超过国际警戒线20个百分点。 ⑵高于东南亚金融危机时的一些危机国家。1990年末东南亚发生金融危机爆发高峰时，韩国的不良贷款率为26%、马来西亚为18.5%、菲律宾为17%。 ⑶高于我国金融监管标准。②我国监管标准是不良贷款率应低于15%。 ⑷高于全国平均水平。2002年底全国金融机构不良贷款率为19.75%，全国四家国有独资商业银行为21.41%。 ⑸辽宁属于金融高风险区。辽宁金融机构不良贷款率在全国各省中名列前茅，排在海南、吉林、黑龙江之后居第四名。 二、辽宁国有银行不良贷款形成的原因 了解和把握银行不良贷款形成原因是提出解决措施的基础。分析辽宁国有独资银行不良贷款的形成，要用历史的和全面的观点认识问题，要探寻银行信贷在老工业基地历史发展中的特殊规律，要反映金融与经济的内在联系。 第一，辽宁国有银行大量不良贷款是传统体制形成的历史欠账转变而来的。银行信贷是国民收入分配的一个渠道，不良贷款形成与分配制度密切相关。很多不良贷款是信贷资金财政化的结果。计划体制时期，国家通过财政对国民收入实行高度集中的分配制度。企业固定资产折旧率极低，并且很大部分上缴财政，造成了企业