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关于杭州市城市建设投资集团有限公司是否符合 国家产业政策要求的专项尽职调查报告 联席主承销商：中国银行股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 二○一三年十二月 关于杭州市城市建设投资集团有限公司是否符合 国家产业政策要求的专项尽职调查报告 联席主承销商中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”） 及中国建设银行股份有限公司（以下简称“建设银行”），对杭州市城 市建设投资集团有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）适用《国 务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发 „2010‟19 号，以下简称“19 号文件”）、《关于贯彻国务院关于加强 地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》（财预 „2010‟412 号，以下简称“412 号文件”）、《关于制止地方政府违法 违规融资行为的通知》（财预[2012]463号，以下简称“463 号文件”） 和审计署《36 个地方政府本级政府性债务审计结果》（2013 年第 24 号公告，以下简称“24 号文件”）、“六真”原则等有关政策文件的情 况进行了专项尽职调查，并出具本专项尽职调查报告（以下简称“本 报告”），供发行人本次发行中期票据之目的使用。 一、专项尽职调查的原则、范围、工作方式及说明 主承销商专项尽职调查本着勤勉尽责、诚实守信原则，按照《银 行间市场非金融企业债务融资工具尽职调查指引》的要求，对涉及地 方政府性债务的项目出具此尽职调查报告，排查相关政策风险。 上述文件由中央各部委下发给地方下属机构，并要求地方各级政 府规范政府及所属融资平台公司行为，要对地方各级政府对照进行清 理整改。因此，地方各级政府作为上述文件要求的执行主体，按上述 文件要求对所属适用对象进行必要的规范、清理。鉴于此，本次专项 尽职调查的范围全面涵盖了上述文件的内容，逐条核查适用于发行人 的情况，以调查了解发行人是否存在上述文件所要求规范或清理的行 为。同时，进一步了解发行人规范运作情况。 为本次尽职调查，主承销商对上述文件进行了认真研究，并主要 履行了以下尽职调查工作：（1 ）与发行人律师浙江天册律师事务所讨 论本次尽职调查的范围、方式等相关事项，制定尽职调查工作计划； （2 ）会同发行人律师制作尽职调查文件清单并下发给发行人，收集 尽职调查文件；（3）会同发行人律师向发行人解释上述文件的相关规 定以及本次尽职调查的必要性和具体要求，答复发行人提出的有关问 题；（4 ）审阅发行人提供的文件，并对发行人相关人员进行访谈，听 取发行人对有关事实的陈述和说明；（5 ）其他与本次尽职调查相关的 工作。 在前述尽职调查过程中，主承销商已得到发行人的如下承诺：发 行人已向主承销商提供为出具本报告所必需的、真实的原始书面材 料、副本材料或口头证言，并对其真实性、准确性、完整性负责，且 一切足以影响本报告内容的事实和文件均已向主承销商正确披露，无 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 对于那些对本报告至关重要而又无法得到独立证据支持的事实， 主承销商依赖政府相关部门、发行人或者其他有关单位做出的说明或 出具的证明文件做出判断。 二、逐条调查结果 对应上述文件和“六真”原则相关要求，主承销商将尽职调查内 容主要分成：银监会融资平台名单情况；偿债依赖政府情况；募集资 金用途情况；公司规范运作情况；企业生产经营情况；资产真实性及 合规性情况；偿债保障措施；政府对发行人的支持情况；发行人融资 情况及审计署审计情况等十个方面，具体的尽职调查结果如下： （一）银监会融资平台名单情况 根据 19 号文件的规定，平台公司指由地方政府及其部门和机构 等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投资项目融 资功能，并拥有独立法人资格的经济实体。412 号文件进一步明确为， 平台公司指截至2010 年6 月30 日，由地方政府及其部门和机构、所 属事业单位等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，具有政府 公益性项目投融资功能，并拥有独立企业法人资格的经济实体。 杭州市国有资产监督管理委员会为发行人控股股东，在2010 年 地方政府融资平台清理整改中，发行人被纳入地方政府融资平台进行 管理。2011 年 4 月11 日，银监会印发《关于切实做好2011 年地方 政府融资平台贷款