财务印章管理制度_财务印章管理制度办法.docVIP

财务印章管理制度_财务印章管理制度办法 　　为了规范公司财务印章管理，实行有效的内部控制，应制定规范的财务印章管理制度。下面小编为大家整理了有关财务印章管理制度的范文，希望对大家有帮助。 　　财务印章管理制度篇1 　　一、 目的 　　为加强银行预留印鉴、网银、支票的管理，明确印章的使用及支票的购买、保管、注销等环节的职责和程序，特制订本制度。 　　二、 财务部印章管理使用制度 　　1、 财务部印章包括：财务专用章、公司法人章、现金收讫、现金付讫章、私人印章(仅限财务部人员)。 　　2、 财务部印章的保管及使用规定： 　　财务部负责人全权负责印章的保管和使用管理，具体细则如下： ⑴ 财务专用章由财务部经理保管，用于财务收据、银行业务的办理;以公司名义上报财务统计报表、办理银行账务、出具财务证明等事务，特殊情况由财务部经理请示公司总经理后再加盖财务专用章; 　　⑵ 公司法人章由财务部经理保管，用于办理银行业务时使用; ⑶ 有关私人印章由本人或者由印章本人委托其他财务人员管理和使用; 　　⑷ 现金收讫、现金付讫章：由出纳保管，发生的现金收取业务，要在会计开具收据上加盖现金收讫章，发生的现金支付业务时，由出纳支付现金时在报销单据上加盖现金付讫章。 　　3、 财务部印章的其他规定： 　　⑴ 银行预留印鉴和财务收据不得由一人保管和使用; 　　⑵ 印章保管人不得擅自将印章交与保管人之外的任何人使用或管理; 　　⑶ 印章人因事请假时，需办理交接手续;节假日期间必须由印章保管人将印章封存。 　　4、 财务部印章的遗失及处理： 　　发现印章丢失，印章保管人应立即向印章管理负责人报告并登报声明作废，同时报公司综合部备案后申请重新刻制，财务部视情节严重程度，对保管人作出批评或者适当处罚。 　　三、 银行动态口令牌、银行U盾的保管及使用制度 　　1、网银操作包括：中行动态操作口令牌、中行动态审核口令牌、浦发行操作U盾、浦发行审核U盾。 　　2、保管及使用规定： 　　(1)中行动态操作口令牌、浦发行操作U盾由公司出纳(操作员)保管，中行动态审核口令牌、浦发行审核U盾由财务部经理(审核员)保管，严禁非网上银行操作人员上机。 　　(2)出纳进行操作时，认真核对拨付计划的原始票据后进行网上制单，严禁手续不全的款项支付，审核员根据拨付计划审核账号、金额大小写的准确性，并对银行网上支付进行复核指令授权。 　　(3)出纳员每天对拨付的款项进行逐笔查询并确认交易是否成功。 　　(4)出纳经常和银行联系，掌握网银业务的更新动向，对于网银出现故障时作出记录并报部门经理情况，积极和银行沟通，避免造成经济损失。 　　(5)出纳利用网银的查询功能，及时掌握资金余额，及时对账，做到日清月结。 　　(6)操作员和审核员保管好U盾及口令卡密码，严禁转给他人使用或者让他们代替操作，暂时离开电脑或者业务办理完成后，要及时退出操作系统 　　(7)遇到特殊情况时，操作员和审核员因事出差或者请假时，应请示部门经理办理交接事宜，严禁一个人对网上支付业务进行操作和审核。 　　(8)Q网银U盾由出纳保管，银行卡密码由会计保管，交易验证码由财务经理掌握。 　　3、电子口令牌和U盾一单失效或者遗失，要及时到银行挂失并办理新的口令牌及U盾。 　　四、 财务部支票管理使用制度 　　1、支票包括：现金支票、转账支票。 　　2、支票保管和使用规定: 　　⑴ 银行支票与财务印鉴，出纳保管银行支票，银行印鉴由会计和出纳分开保管; 　　⑵不得签发空头支票和远期支票 办理支票结算必须遵守《中华人民共和国票据法》和《中国人民银行结算办法》的规定。 　　⑶支票领用：金额、收款单位、签发日期、用途由出纳人员认真填写。对填错的支票，要盖作废章，并妥善保管。 　　⑷ 特殊情况，需要以现金支票的形式支付供应商或者建筑商的，要对方开具有效收据，严禁把没有填写齐全的支票交给收款单位。 　　⑸ 每月应根据银行日记帐和银行对帐单，编制银行存款未达帐项调节表，做到帐款相符。 　　3、支票不慎遗失，要及时采取适当的补救措施(挂失止付、公示催告等)。 　　四、 本规定由财务部负责解释。 　　财务印章管理制度篇2 　　第一条 　　为了规范公司财务印章管理，实行有效的内部控制，防范潜在风险，制定本办法。 　　第一条本办法适用(@@@@)有限公司。 　　第二条公司财务印章管理原则：分开存放保管、监督审批使用、台账登记备查。 　　第三条公司财务印章包括：财务部行政章、财务专用章和财务用公司法人或其授权代表人印章(简称法人或代表人印章)、发票专用章、财务人员个人印章。 　　第四条刻制财务印章，须由财务部向综合管理部(办公室)提