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139786_9银行保函管理办法 企业制度-实施类 制度 名称制度编号制度版本 所属业务类别 财务管理类 物资装备部（国际事业公司）银行保函管理办法GWZZB-B060103-42-40-2014-1 2 制度文号主办部门会签部门审核部门签发日期 风险控制处 石化股份国财〔2014〕79号 财务处 / 下位制度制定者 境内外公司 解释权归属 财务处 原《物资装备部（国际事业公司）银行保函管理办 2014年11月13日 生效日期 废止说明 法》（石化股份国财〔2011〕95号）同时废止 2014年11月13日 制定目的制定依据适用范围约束对象 规范银行保函业务 / 各处室、境内外公司保函业务与管理行为 业务 股份财务管理 涉及的相关制度 / 类别所属层级 企业制度—实施类 —1— 1目的 规范物资装备部(国际事业公司)银行保函业务，加强银行保函日常监管。 2适用范围 本办法所指银行保函包括开出、收到的所有银行保函。保函类别包括但不限于投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函等。 3职责分工及审批流程 3.1风险控制处负责制定银行保函标准文本。 3.2约定需要开出银行保函的合同必须经财务处、风险控制处、总法律顾问、总会计师审批。 3.3开出银行保函申请有对应合同的，财务部门审批后即可开出；没有对应合同的必须经财务处、风险控制处、总法律顾问、总会计师审批。 3.4开出银行保函修改（包括延期）必须履行与开出银行保函相同的审批流程。 3.5收到银行保函后，执行部门负责核对银行保函是否符合合同要求并签字确认，财务部门负责复核并联系银行核对信开保函密押。 3.6执行部门负责银行保函项下权利维护或索赔应对的协商谈判。 3.7风险控制处负责银行保函项下的诉讼。 —2— 4禁止事项 4.1严禁开出效期敞口的银行保函。效期敞口主要是指无明确失效日期、保函有效期可应受益人单方面要求延长、失效条款含糊不清等。 4.2严禁开出赔付金额不明确的银行保函。赔付金额不明确主要是指赔付利率不明确、承担无上限律师费和诉讼费等。 4.3严禁开出可转让的银行保函。. 4.4严禁收取其他类型保函（如商业信用保函）替代银行保函。 5日常管理 5.1加强银行保函的台帐管理。维护银行保函台帐。5.2加强银行保函的档案管理。电开银行保函的电文由财务部门留存；信开银行保函的正本由交寄保函受益人，财务部门保留复印件，应向受益人索取收到保函正本的确认函或回执并存档；收取银行保函的正本由财务部门统一保管。 5.3执行部门负责跟踪合同、保函的执行情况并将信息及时维护到保函台帐中，每月至少维护一次，发现重大异常情况必须在2个工作日内向风险控制处提交书面材料并抄送财务处，同时注意收集、留存合同执行的相关材料，为索赔或应对索赔收集证据。 5.4财务部门负责银行保函效期的日常监控，财务部门应于保函到期前提醒有关执行部门，对于收到的银行保函，执行部门应依据合同执行情况确定是否要求对方办理保函延期。 —3— 5.5失效保函的退回。对于已失效的银行保函，应由执行部门负责人签字确认可以退回，财务部门应与执行部门做好保函原件的交接签收。 5.6风险控制处负责银行保函项下合同履行情况的日常监控。定期汇总相关执行部门上报的银行保函项下合同执行情况，分析风险，特别重大的上报风险管理委员会。 5.7开出的银行保函到期或履约责任完成后，执行部门应在60天内向保函受益人索回保函正本。对于正本无法退回的，应要求保函受益人通过其银行向保函开出银行发送电报，确认保函失效。 —4— 百度搜索“就爱阅读”,专业资料,生活学习,尽在就爱阅读网92,您的在线图书馆 1