省管企业财务信息质量调查问卷.docVIP

PAGE 附件2： 省管企业财务信息质量调查问卷 （B卷） 省管企业名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 调查问卷填写说明及要求： 1、本调查问卷以不记名方式填写。 2、本调查问卷由企业集团财务、审计、资产管理等相关职能部门的负责人和相关工作人员、上市公司及其他二级子企业财务、审计、资产管理等相关职能部门的负责人填写。 3、请在符合您判断的选择标题上打勾，如果多项被选答案均符合您的判断，您可以同时选择多项。如果提供的选择均不符合您的判断，您可以根据实际情况在空白处进行详细的补充。 调查问卷内容： 1、您认为公司提供的财务决算，是否能真实地反映企业财务状况和经营业绩 （1）能真实反映 （2）基本上能真实反映 （3）有时会有些出入 （4）失真的程度比较大 2、如果资产不实可能表现在 （1）费用挂账 （2）不充分计提资产减值准备 （3）不清楚 3、如果少计债务可能表现在 （1）少记录应付供应商货款 （2）不记录应确认的保修费用、赔偿费用等预计负债 （3）不清楚 4、如果多计收入可能表现在 （1）提前确认收入 （2）伪造收入 （3）变更收入确认政策 （4）不清楚 5、如果少计成本和费用可能表现在 （1）调整预提费用 （2）少计折旧或者摊销 （3）推迟在建工程转资时间 （4）调整存货计价方法 （5）不清楚 6、如果财务信息失真可能表现在虚增企业的净现金流量 （1）虚增经营收入现金流量 （2）虚增投资净现金流量 （3）虚增筹资净现金流量 7、如果财务信息失真可能表现在不全面披露对外担保、诉讼、投资损失等重大的潜在损失 （1）是 （2）否 （3）不清楚 8、集团（您所在公司）负责会计核算、财务管理、投资、担保、法律、资产管理等与财务活动相关的职能是否健全，如果不健全，那些职能不到位？ （1）是 （2）否，缺少如下职能：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （3）不清楚 9、集团（您所在公司）负责会计核算、财务管理、投资、担保、法律、资产管理等与财务活动相关的部门职责分工是否合理，如果存在不合理的情况，主要存在于那些职能之间 （1）是 （2）否，存在以下职能之间：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （3）不清楚 10、集团（您所在公司）会计核算所需要的原始信息是否能够准确及时的从其他部门获得，如果存在问题，集中在那些方面？ （1）是 （2）否，存在以下方面：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （3）不清楚 11、子公司是否有和集团相对口的岗位（或者）职能，以保证集团职能部门履行管理职能 （1）是 （2）否，存在以下问题：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （3）不清楚 12、集团是否建立了保证财务信息真实性的检查和处罚制度 （1）是 （2）否 （3）不清楚 13、集团关于保证财务信息真实性的检查和处罚制度是否得到了有效执行 （1）是 （2）否 （3）不清楚 14、您所在部门各岗位的任职资格是否有明确的要求 （1）是 （2）否 （3）不清楚 15、人事部门是否定期对您所在部门人员的胜任能力进行考核 （1）是 （2）否 （3）不清楚 16、人事部门是否定期对您所在部门人员进行培训，以保持各岗位人员的胜任能力 （1）是 （2）否 （3）不清楚 17、您所在部门人员能力是否胜任目前的工作 （1）是 （2）否 （3）不清楚 18、您所在部门人员的数量配备是否与业务规模相适应 （1）是 （2）否 （3）不清楚 19、您所在部门部门是否因人员的流动造成主要岗位人员紧张 （1）是 （2）否 （3）不清楚 20、集团使用的财务信息系统功能是否完备 （1）是 （2）否 （3）不清楚 21、财务信息系统是否满足财务部门的需要 （1）是