oracle财务管理系统培训手册总帐模块.ppt

YYYYYYYYY PAGE 1 1 Oracle 财务管理系统培训手册 总帐模块（GL） UNIT1 总帐模块概述 UNIT2 基 本 概 念 UNIT3 总帐业务处理流程 UNIT4 凭证录入管理 UNIT5 凭证复核和登帐 UNIT6 帐户余额查询和维护 UNIT7 总 帐 报 表 UNIT8 总帐预算管理 UNIT9 总帐中的外币业务 弹性域是Oracle描述某一事务或实体的一种方法。一个弹性域由多个段组合起来，每个段是弹性域内的单个子字段 。 1.关键弹性域（Key Flexfields） 2.描述性弹性域（Descriptive Flexfields）。 弹性域中每一个段对应一个值集（Value sets），一个值集可以包含许多具体值集值。在段中输入或选择值时，弹性域会验证每个段的有效值集（一个值集）。 帐套概述 帐套（Set of Books，简称SOB)： 通俗地讲，帐套就是一系列帐簿（如明细帐、总分类帐等）的组合，我们的财务业务全记录在帐簿中。 从系统角度讲，总帐帐套确定了一个企业所采用的会计科目结构、会计日历、记帐货币等基本因素，另外还有一些控制选项，如是否采用预算、平均余额等。 Oracle 会计科目结构决定了财务记帐的帐，它采用了弹性域的概念，是分段结构，最长可30个段，每段各取一值形成一个组合，称为帐户。 菜单包括子菜单或菜单项目，每一个菜单项目对应一个或一组特定的功能。 责任是 一种授权级别，不同的职责对应和使用特定的功能和系统报表，每个用户均具有至少一种或多种责任，并且几个用户可以共享同一责任。 预置文件是一组可影响应用运行方式的可更改选项。预置文件选项可以设置在以下四个层次之一或更多：站点、应用、责任和用户。 工具栏 功能键 文件夹 STEP1：打开会计期 STEP2：手工录入一个凭证批和若干凭证 STEP3：复核 STEP4：登帐 STEP5：帐户余额查询和业务追索 SETP6：提交系统标准报表 STEP7：提交FSG报表 SETP8：关闭会计期 总帐凭证的产生方式 会计日历中定义了会计年度和会计期，这种定义来源于会计的两种假设：持续经营与会计分期。会计分期有助于定期检查企业的经营状况。 通常按自然日历定义会计年度与会计期，每一期的起止日可由企业自己决定。 总帐会计期间 会计期间类型：月、季度、年度、自定义 会计年度类型：会计年度、日历年度 会计期间状态：打开、关闭、永久关闭、从不打开、将来_录入 凭证只是存盘，尚未做其他动作。 凭证已进行了资金检查或准备，但还没有提交审批 。 凭证已进行审批，但还没有过帐 。 凭证已经过帐，则只能通过补记一张凭证调整或将原分录冲回。 三种类型的重复性分录 框架分录 标准分录 公式分录 经常性凭证示例 定义经常性分录 计提通信业务收入的应交营业税 计提预收帐款_预付费业务的应交营业税 计提应交教育费附加 定义成批分配凭证 成批分配凭证示例 定义成批分配公式 总帐接口概念 示例：从应付模块引入发票和付款对应的凭证 应收帐款传送参数设置 提交传送请求 总帐中导入日记帐 定义汇总帐户 汇总模板示例 定义行 定义栏 定义栏集标题 定义财务报表 目录集 行顺序 定义目录集 定义行顺序 ADI请求中心 查询已生成报表 在ADI中输出报表 输出选项设置 定义、输入预算流程图 每日汇率 期间汇率 历史汇率 多报表币种 (MRC)： MRC功能 MRC准则 将 MRC 与总帐管理系统协同使用 总帐管理系统活动和流程 总帐预算管理—预算和预算控制 定义一个预算，以决定某个会计期范围内的估计金额。 预算有三种状态： 未结：可以更新 当前：可以更新，为多数查询的默认值，每帐套只能一个 冻结：不能更新 决定是否采用预算日记帐方式输入预算。 对于主-从预算，要为低层预算指定一个主预算。 总帐预算管理—预算和预算控制 定义使用预算的部门，以及进行预算的帐户。 总帐预算管理—预算和预算控制 无：不使用资金检查及保留资金，仅在查询及报表中反映预算与实际发生额的差别。 建议：检查时若发现资金不足，给出警告，但仍进行资金保留。这允许超额使用预算。 绝对：若检查发现资金不足，则不允许资金保留。 未通过资金保留的凭证不能过帐。 预算控制三个级别 总帐预算管理—预算和预算控制 输入凭证 资金检查 保留