600098 _ 广州发展独 立董事年报工作规程.pptVIP

* 第一条 第二条 第四条 第五条 广州发展集团股份有限公司 独立董事年报工作规程 （2013 年 3 月修订） 为进一步完善广州发展集团股份有限公司（以下简称“公司”） 治理机制，充分发挥公司独立董事在年度报告编制工作中的作用，根据相关法律 法规、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》等规定，特制订本规程。 公司独立董事应在公司年度报告的编制和披露过程中，切实履行 独立董事的责任和义务，勤勉尽责，并认真编制其年度述职报告。 公司应当提供独立董事履行职责所必需的工作条件，公司相关部门应积极配 合独立董事工作。 第三条 独立董事审查范围包括但不限于下列内容： 1、公司重大关联交易情况； 2、公司对外担保情况； 3、公司控股股东对公司的资金占用情况； 4、公司人力资源政策及董事、监事、高级管理人员的薪酬情况； 5、公司基本生产经营情况； 6、公司年度报告审计工作安排； 7、独立董事认为其他有利于维护公司股东特别是中小股东利益、有利于 公司规范经营的其他事项。 公司应当制订年度报告工作计划，提交独立董事审阅；公司管理 层应在年度报告编制前组织向每位独立董事全面汇报公司本年度的生产经营、规 范运作情况和投、融资活动等重大事项情况，同时，公司应安排每位独立董事进 行实地考察，上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。 对于独立董事提出的有利于维护公司股东特别是中小股东利益、有利于公司 规范经营的意见和建议，公司管理层应积极组织落实。 独立董事应在年审会计师事务所进场审计前，会同审计委员会与 年审注册会计师沟通审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞 弊的测试和评价方法、本年度审计重点；独立董事应听取公司财务负责人对公司 1 第六条 第七条 第八条 第九条 第十条 本年度财务状况和经营成果的汇报。上述事项应有书面记录，必要的文件应有当 事人签字。 独立董事应在召开董事会审议年报前，与年审注册会计师见面沟 通初审意见；独立董事应审查董事会召开的程序、必备文件以及能够做出合理准 确判断的资料信息的充分性，如发现与召开董事会相关规定不符或判断依据不足 的情形，独立董事可以要求补充、整改和延期召开董事会。2 名或 2 名以上独立董 事认为资料不充分或论证不明确，以书面形式联名向董事会提出延期召开董事会 会议或延期审议该事项的，董事会应当予以采纳。上述事项应有书面记录，必要 的文件应有当事人签字。 独立董事应高度关注上市公司年审期间发生改聘会计师事务所的 情形，一旦发生改聘情形，独立董事应当发表意见并及时向注册地证监局和上海 证券交易所报告。 因公司出现重大风险事项，独立董事收到上海证券交易所发出的年报工作风 险警示函的，独立董事应当予以高度关注并发表独立意见。 独立董事履行相关职责所需的费用由公司承担。独立董事进行审 查、决策确有需要聘请中介机构的，经全体独立董事的二分之一以上同意，可以 独立聘请外部审计机构和咨询机构，由此发生的相关费用由公司承担。 公司独立董事在年度审查中，发现公司在贯彻国家法律法规、实 施规范化管理等方面存在不足的，或者公司董事、监事、高级管理人员存在涉嫌 违法违规行为时，应当要求相关方立即纠正或者停止，并及时向董事会、上海证 券交易所以及其他相关监管机构报告情况。 公司独立董事及相关人员在相关信息对外披露前，对年报编制过 程中的信息负有保密责任。独立董事还应密切关注公司年报编制过程中的信息保 密情况，严防泄露内幕信息、进行内幕交易等违规违法行为的发生。 第十一条 独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报 告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发 表意见，并予以披露。 第十二条 独立董事应当按照上海证券交易所的相关规定编制和披露《独立 董事年度述职报告》，说明独立董事当年具体履职情况，并重点关注上市公司的 2 内部控制、规范运作以及中小投资者权益保护等公司治理事项，并在公司年度股 东大会上向股东报告。 第十三条 本规程由公司董事会负责解释，自董事会审议通过之日起执行。 广州发展集团股份有限公司 二〇一三年三月 3 *