内部审核教程2008.3讲解材料.pptVIP

四、信息的收集与验证（1） 1、基本方法：面谈，对活动的观察，文件评审，概括为： 问、听、查、看、测、记。 2、明确总体，合理抽样 保证样本有一定的量（充分性）； 注意分层抽样（典型性）； 注意适度均衡抽样（代表性）； 审核员独立、随机抽样（随机性）； 不同性质的场所、职能、产品、过程之间不能抽样审核。 四、信息的收集与验证（2） 对EMS特别注意看、测、问 看：应现场查看污染源的实际控制情况、设备、设施的运行情况 测：必要时对实际的控制情况测量 问：询问与重要环境因素有关岗位的人员是否清楚本岗位的重要环境因素、控制要求、危害、应急的要求 --询问、查程序文件--询问了解受审核方的活动，产品或服务--查环境因素识别表及相关信息--现场深入查看--查评价准则或标准；--查评价记录--查重要环境因素清单 --询问：更新的时机，了解是否有新的活动、产品或服务（包括相关方） --查更新后的环境因素识别表、重要环境因素清单及相关信息 --查策划的结果--可结合环境方针、目标指标和方案、运行控制程序、应急准备响应程序、监测测量程序、培训需求、信息交流等要素对应用的策划进行审核 五、从收集信息到得出审核结论的过程 1、“通过适当抽样、收集和验证”的过程 输入是“信息源” 输出是“审核证据” 2、“对照审核准则进行评价”的过程 输入是“审核证据”和“审核准则” 输出是“审核发现” 3、“体系评价”过程 输入是“审核发现” 输出是“审核结论” 从信息源收集信息到审核结论 信息源 审核证据 审核发现 审核结论 三者关系　 六、审核过程控制 1、审核计划的控制 2、审核活动的控制 3、审核结果的控制 三、二审核方案的资源---资源支持 财务资源，如审核员的培训费用 设施资源，如审核期间的办公设施 人力资源，如审核员，技术专家 技术资源，如审核作业指导书 时间资源，如审核员时间，审核人员的路途时间 后勤资源，如审核人员的交通和食宿安排工作 其他资源，如通讯工具，审核工作文件，信息资源 三、三审核方案的管理程序---程序的内容 审核的策划和日程安排－－方案管理人员 保证审核员和审核组长的能力 选择适当的审核组并分配其任务和职责 实施审核 适用时，实施审核后续活动 保持审核方案的记录 监视审核方案的业绩和有效性 向最高管理者报告审核方案的总体实现情况 四、审核方案的实施 与相关方沟通审核方案 审核及其他与审核方案有关活动的协调和日程安排 建立和保持评价内审员及其专业发展的过程 确保审核组的选择 向审核组提供必要的资源 确保按审核方案实施审核 确保控制审核活动记录 确保审核报告的评审和批准，并确保分发给组织的各个部门和其他特定方 适用时，确保审核后续活动的实施 “确保”指审核方案管理人员不一定负责活动的具体实施，但需采取措施保证活动实施的有效性 五、审核方案的记录 与每次审核有关的记录 审核方案评审和改进的记录 与审核人员有关的记录 六、审核方案的监视和评审 利用业绩指标监视如下特性： 方案目标实现情况 审核组实施审核计划的能力； 与审核方案和审核日程安排的一致性； 审核委托方、受审核方和审核员的反馈信息。 第四章 审核活动第一节 总则 1、审核策划与准备 审核的启动 文件评审的实施 现场审核活动的准备 2、现场审核活动的实施 3、审核报告的编制、批准和分发 4、审核的完成 5、审核后续活动的实施 第二节 审核的启动管理体系审核的一般程序 审核的启动（6.2） ——指定审核组长 ——确定审核目的、范围和准则 ——确定审核的可行性 ——选择审核组 ——与受审核方建立初步联系? 一、指定审核组长 审核方案管理人员负责指定 审核组长的作用和职责 审核组长的条件 审核组长的职责确定审核范围对体系文件进行必要地评审策划审核、编制计划与内审管理和受审核部门沟通对审核过程进行控制组织确定不符合、审核结论编制、提交审核报告跟踪验证不符合、并提交验证报告 审核组长的条件具有组织、管理、审核经验和协调能力熟悉专业、技术特点 二、确定审核目的、范围和准则（一）审核目的 通常由组织最高管理者或管理者代表确定； 规定了审核所要完成的事项和达到的目标； 审核目的需形成文件，并与审核方案总目标一致。 （二）审核范围 1、实际位置 2、组织单元 3、活动与过程 4、审核所覆盖的时期 5、产品/服务类别 审核范围需形成文件，一般在审核方案、审核计划、审核报告等文件中出现。 （三）审核准则 形成审核发现的依据 由审核方案管理人员与审核组长共同确定，并经管理者代表或最高管理者批准 一般包括：方针和程序、标准、法律法规、管理体系要求、合同要求或行业规范 审核目的、范围和准则如有变化，应征得原各方同意。 三、确定审核可行性