集团公司内部审计部门工作方案精品.pdf

集团公司内部审计工作方案 尊敬的**** 集团董事长： 根据对您对和诚集团的发展规划以及对内部审计部门的要求，初 步拟订如下内部审计工作方案，请批评指正。 方案共分三个单元，第一单元：部门建设；第二单元：审计工作 的开展及如何与集团公司的战略目标相匹配；第三单元：资源需求。  第一单元 部门建设 团队建设主要包括以下几方面内容： 部门建设 人员招聘 岗位培训 内部审计制度、内部 标准审计手册的制订、 绩效考核 审计流程、岗位职责 审计工具、审计报告  人员招聘 根据公司规模和特点，拟初步配备财务审计人员4 名，工程审计 人员1-2 名，法务专员1 名，部门经理一名。  岗位培训 根据审计人员的构成特点，有针对性的进行内部审计的系统培 训，转变常规审计理念和意识，正确认识内部审计在企业中的作用， 1 / 8 合理使用审计方法和工具，达到内部审计监督、评价、咨询和提升的 目的。第一期培训大岗如下： 1 第1期培训大纲 • 第一模块 内部审计概述  内部审计的概念和在公司治理中的作用  内部审计的团队建设  内部审计实务与标准  内部审计工作流程  审计基本技术与思路 2013/4/23 1 1 第1期培训大纲 • 第二模块 财务审计（以制造业为模型）  财务审计的主体思路  内部审计底稿  各科目的审计要点  财务审计要实现 目的 2013/4/23 3 1 第1期培训大纲 • 第三模块 房产审计（含工程审计）  已拟订尚未发布的工程审计规范  房产审计和工程审计有区别但又密不可分  房地产企业的工作流程及环境  房地产企业审计的重要风险点 2013/4/23 4 2 / 8 1 第1期培训大纲 • 第四模块 物业公司审计  物业公司与房产公司是一个生命循环的生命周期  审计重点  审计思路  要达到的目的 2013/4/23 5 1 第1期培训大纲 • 第五模块 内部控制审计  物业公司与房产公司是一个生命循环的生命周期  审