600056 _ 中国医药2012年内部控制自我评价报告.pptVIP

* 中国医药保健品股份有限公司 2012 年内部控制 自我评价报告 2013 年 3 月 中国医药保健品股份有限公司 中国医药保健品股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 中国医药保健品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对 本公司（以下简称“公司”）2012 年内部控制的有效性进行了自 我评价。 一、 董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会 对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公 司内部控制的日常运行。 1 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现 发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目 标提供合理保证。 二、 内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体组 织实施工作，由审计监察部和相关职能部门抽调人员组成内部控 制评价小组（以下简称“评价小组”）。评价小组制定评价总体方 案，根据内部控制评价范围编制评价工作具体计划和评价办法， 围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等 要素，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价。 评价小组编制的内部控制自我评价报告经公司办公会审议 通过后提交董事会审议，经董事会批准后对外披露。 公司于 2012 年以换股形式吸收合并天方药业，并通过发行 股份向通用技术集团和天方集团购买资产，按照中国证监会《关 于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的 通知》的规定，主板上市公司因进行破产重整、借壳上市或重大 资产重组，无法按照规定时间建立健全内控体系的，原则上应在 相关交易完成后的下一个会计年度年报披露的同时，披露内部控 制审计报告。因此，公司 2012 年没有聘请会计师事务所对公司 内部控制有效性进行独立审计。 三、 内部控制评价的依据 2 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合 发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业 内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合企业内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有 效性进行评价。 四、 内部控制评价的范围 公司根据《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控制评 价指引》中有关风险评估的指引以及公司全面风险管理工作的相 关要求，评价小组检查了公司所有内控流程，范围涵盖了各种业 务和事项，重点评价了公司治理、发展战略、人力资源、社会责 任、企业文化、业务管理、资金活动、资产管理、财务报告、预 算管理、合同管理、内部信息传递等方面。 （一） 组织架构 公司遵照有关法律法规和监管要求，不断规范和完善公司组 织架构。公司组织架构包括两部分，即治理结构和内部机构设置， 形成决策科学、监督有效、执行有力的运行机制。 治理结构涉及股东大会、董事会、监事会和经理层。股东大 会是公司的最高权力机构。董事会是公司的决策机构，对公司股 东大会负责，董事会下设专门委员会（包括战略委员会、审计委 员会、薪酬委员会、提名委员会）。监事会是公司的监督机构， 对股东大会负责。公司经理层包括总经理及其他高级管理人员， 3 由董事会委任，具体负责企业生产经营管理工作。 公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑 公司性质、发展战略、文化理念和管理要求等因素，合理进行内 部机构设置，包括职能部门、事业部以及下属控股子公司，明确 各机构的职责权限，避免职能交叉、缺失或权责过于集中，形成 各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制。 （二） 发展战略 公司在董事会下设立战略委员会，并指定战略投资部负责战 略管理工作，履行相应职责。公司综合考虑宏观经济政策、国内 外市场需求变化，明确总体发展思路及愿景目标，并结合公司实 际，形成公司战略发展规划。战略发展规划的实施与公司年度经 营计划、年度重点工作计划、全面预算管理制度相结合，确保公 司战略规划的有效实施。 经过多年的转型发展，公司已经建立起以国际贸易、医药工 业、医药商业三大板块为支撑的科工贸一体化协同发展的产业格 局，正朝着建设具有品牌影响力和国际竞争力的大型综合性全产 业链医药企业集团的目标迈进。 （三） 人力资源 公司按照国家相关法律法规的规定，建立了全面的人力资源 管理制度，涵盖了