银行从业资格考试《公共基础》第八章考点分析doc.docVIP

第8章 金融犯罪及刑事责任 一、考试大纲 8.1金融犯罪概述 金融犯罪的概念 金融犯罪的种类 金融犯罪的构成（客体、客观方面、主体、主观方面） 8.2破坏金融管理秩序罪 危害货币管理罪 破坏银行管理罪 8.3金融诈骗罪 集资诈骗罪 贷款诈骗罪 信用证诈骗罪 信用卡诈骗罪 票据诈骗罪、金融凭证诈 8.4银行业相关职务犯罪 职务侵占罪 挪用资金罪 非国家工作人员受贿罪 签订、履行合同失职被骗罪 二、知识要点提示 本章概要 本章介绍金融犯罪及刑事责任，分为金融犯罪概述、破坏金融秩序管理罪（包括危害货币管理罪、破坏金融机构组织管理罪、破坏银行管理罪等）、金融诈骗罪和银行业职务犯罪四个部分。目的在于正确理解《刑法》有关金融犯罪和职务犯罪条文及司法实践的审判标准，有效提高银行业人员遵纪守法与防范犯罪的法律意识。 8.1 金融犯罪概述 8.1.1 金融犯罪的概念 金融犯罪是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。 8.1.2 金融犯罪的种类 1.根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。 2.根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。 3.根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。 8.1.3 金融犯罪的构成 1. 犯罪客体 金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。 2. 犯罪客观方面 （1）违反金融管理法规 （2）具有非法从事货币资金融通的活动 3. 犯罪主体 金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。 4. 犯罪主观方面 8.2 破坏金融管理秩序罪 8.2.1 危害货币管理罪 1.金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪 本罪侵犯的客体均为国家的货币管理制度。 本罪客观方面表现为两种情况：一是购买假币；二是利用职务上的便利，以假币换取货币。 本罪主体是特殊主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员。 本罪主观方面是故意。 2.持有、使用假币罪 持有、使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用、数额较大的行为。 本罪侵犯的客体均为国家的货币管理制度。 本罪客观方面表现为持有、使用伪造的货币，数额较大的行为。 本罪主体是一般主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人。 本罪主观方面是故意。 注意：购买假币后使用，以购买假币罪从重处罚。 出售、运输假币后又使用，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。 8.2.2 破坏银行管理罪 1.非法吸收公众存款罪 非法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。 本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。 本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。“公众”是指社会不特定对象。“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况。 本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。 本罪主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。 2.高利转贷罪 高利转贷罪，是以转贷为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。 本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。行为对象是金融机构的信贷资金。 本罪客观方面表现为套取金融机构信贷资金，并将该资金高利转贷为他人，违法所得数额较大的行为。 本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。具有贷款业务经营权的金融机构除外。 本罪主观方面是故意。 3.违法发放贷款罪 违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。 本罪的客体是国家对贷款的管理制度。 本罪客观方面表现为违反国家规定发放贷款的行为。 本罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员。 本罪主观方面是故意，并且违法向关系人发放贷款罪中还要求明知是关系人而违法向其发放贷款。 4.吸收客户资金不入帐罪 吸收客户资金不入帐罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入帐，数额巨大或者造成重大损失的行为。 本罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度。 本罪主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员。 本罪主观方面是故意。 5.伪造、变造金融票证罪 本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。 注意：伪造包括有形伪造和无形伪造两种，前者是指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票 证。后者是指有金融票证制作权的人，超越其制作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证，如银行工作人员制作虚假的银行存单交付他人。变