8中行2 国内信用证与国际信用证的比较6.pptVIP

国内信用证与国际信用证的比 较 国内信用证的产生及作用 1、中国人民银行于1997年出台《国内信用证结算办法》。 2、借鉴国际信用证的经验，目的在于完善结算方式，解决企业间相互拖欠严重，资金周转不灵的问题，是国内贸易融资的重要品种。 3、总行在2003年出台管理办法，2006年修订完善。 国内信用证与国际信用证的比较：适用的范围 国内信用证： 商品交易 国际信用证： 商品贸易 服务贸易 技术贸易 国内信用证与国际信用证的比较：遵循的规则 国内： 人行《国内信用证结算办法》（应在信用证里面注明） 国际： 国际商会《跟单信用证统一惯例》 （现行：UCP500 --- 即将实施UCP600） 《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》（ISBP） 《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》（URR525） 《国际备用信用证惯例》（ISP98） 《跟单信用证项下电子交单统一规则》（eUCP) 国际商会意见汇编 国内信用证与国际信用证的比较：信用证的种类 国内： 不可撤销、不可转让 付款方式：即期付款、延期付款、议付 延期付款信用证付款期限最长不得超过6个月 国际： 根据不同用途、付款期限、流通方式、可否重复使用分为不同种类，如： 1、光票信用证、跟单信用证 2、保兑信用证、不保兑信用证 3、可转让信用证、不可转让信用证 4、可循环信用证、不可循环信用证 5、可撤销信用证、不可撤销信用证 6、红条款信用证等 国内信用证与国际信用证的比较：付款方式 国内： 付款方式：即期付款、延期付款、议付 延期付款信用证付款期限最长不得超过6个月 议付必须是指定议付，议付行必须是受益人开户行 国际： 付款方式：即期付款、延期付款（不要求汇票）、 承兑、议付（要求汇票） 延期付款的期限没有限制（总行拟放宽到原则不超两年，超两年报省行，超五年报总行） 国内信用证与国际信用证的比较：议付 国内： 只审核单据而未付出对价的，不构成议付；（相同） 议付行对受益人保留追索权（相同） 在单证相符条件下； 即期付款信用证不能议付，议付仅限于延期付款信用证； 议付必须是指定议付，议付行必须是受益人开户行； 国际： 只审核单据而未付出对价的，不构成议付；（相同） 议付行对受益人保留追索权（相同） 未强调单证相符； 即期、远期信用证都可以议付； 议付有指定议付、自由议付； 国内信用证与国际信用证的比较：议付 国内： 未被指定议付的银行或指定的议付行不是受益人开户行的，不得办理议付； 单据应为指定议付行提交，非指定议付行议付交单的，开证行作退单处理（总行的规定，人行未有此规定）。 国际： 未被指定的银行也可以提供融资，关键是对单据的把握； 单据可由非指定银行提交，只要单据相符，开证必须履行付款义务。 国内信用证与国际信用证的比较：付款 相同： 审单原则：“单证一致，单单一致”； 开证行如欲拒付，必须将不符点一次性全部通知交单行； 开证行付款后，对议付行和受益人不具有追索权。 不同（应高度关注）： 国内信用证开证申请人收到信用证来单通知书及单据后发现不符的，可与开证行、受益人协商解决，或向人民法院提起诉讼。 总行《国内信用证开证合同》及《开证申请人承诺书》里面，开证申请人没有承诺审单结论以我行为准。 建议：即使是开证行认为是单证相符的单据，在付款或承兑前，也要让开证申请人确认。 国内信用证与国际信用证的比较：处理业务的时间 国内： 议付行和开证行处理业务的时限为5个营业日 开证行如欲拒付，必须在收到单据的次日起5个营业日内 国际： 议付行、开证行、保兑行处理业务的时限为7个工作日 开证行如欲拒付，必须在收到单据的次日起7个营业日内 国内信用证与国际信用证的比较：交单期 国内： 可自行约定 未规定该期限，交单期为15天 不得迟于有效期 国际： 可自行约定 未规定该期限，交单期为21天 不得迟于有效期 国内信用证与国际信用证的比较：物权单据 国内： 因国内运输的特点，公路、铁路、航空、邮包等运输单据较多 上述单据不是物权单据，银行无法控制货物 海运提单、内河运输单据较少 国际： 海运提单占绝大多数 公路、铁路、航空、邮包等运输单据较少 国内信用证与国际信用证的比较：投保的比例 国内： 投保金额不得低于发票上的货物金额 国际： 货物的CIF（成本加保费加运费价）的110% 国内信用证与国际信用证的比较：融资方式 国内： 打包贷款 买方融资 卖方融资 议付（暂不办理） 国际： 打包贷款 进口押汇 出口贴现 出口押汇 福费廷 风险参贷（打包贷款、出口押汇）