财政学 公共选择.pptVIP

4.1 财政决策与公共选择 选择（决策）是经济学永恒的主题。一个社会要选择稀缺资源在公共产品和私人产品间配置的比例，也要选择在不同公共产品间配置的比例。 与市场通过价格机制配置资源不同的是，由于非排他性及其免费搭车问题的存在，公共产品本身并无直接的市场价格，也无从通过市场提供，这就为公共产品供给效率的经济学分析提出了重大的挑战。 市场失效是财政介入的逻辑起点。然而，市场失效并不意味着政府就一定会成功。为此，政府能否有效配置资源，能否有效履行其职能，还必须对公共产品供给的财政这一非市场决策机制及其背后的政治过程进行分析。 4.1.1 公共选择与公共选择论 公共产品的供给和公共部门的资源配置机制，与市场资源配置机制有着重大区别。 市场资源配置机制是简单而有效的价格机制。对公共产品而言，由于其非排他性和非竞争性的特性，决定了个人不愿真实显示自己的偏好，也不存在市场价格体系去揭示个人的偏好，由此使得建立在私人选择基础上的市场过程的失效，必须通过政治程序将个人对公共产品的偏好转换成集体行动来实现。这种机制和程序就是公共选择。 所谓公共选择（public choice），指的是与个别私人选择相对应的集体选择的概念。它指人们通过政治过程来决定公共产品的需求、供给和产量，从而把个人偏好转化为集体决策的一种机制或过程，它是对资源配置的非市场决策机制。 公共选择理论要研究的，就是公共选择问题，即对非市场决策的政治过程进行研究。 公共选择理论采用的方法却是经济学的方法论。因此，公共选择论（Public Choice Theory）可以定义为对非市场决策的经济学研究，即把经济学运用于政治科学的分析（缪勒 1999 P4）。 4.1.2 公共选择研究方法论 由于公共选择论是研究政治的经济学，采用的是经济学的方法论，因此，它是在坚持主流经济学的经济人假设、个人主义方法论基础上，将其应用于政治交易过程的分析。 方法论上的个人主义、经济人假设和交易政治构成了其研究方法论的三要素。 1．方法论上的个人主义 这是在方法论上与集体主义相对应的方法，这种个人主义的方法论认为，个人的行为决策是一切社会行为的起因，应从个人的角度来分析包括政治和经济在内的一切社会行为和社会现象，将个人的偏好和决策作为经济学分析的出发点和基石。 在公共选择论看来，理性的个人是决策的基本单位，集体行动不过是由单个个人行动组成的，公共利益也不过是个人利益和偏好的汇总和表达，因此集体决策或公共选择最终分析基点，必须落实在政治过程中单个的个体——投票者（选民）、政治家、官僚等的决策分析上。 2．经济人假设 经济人假设是经济学最基础的假设前提，即现实中的人是利己的、理性地追求自身效用或利益最大化的。 在公共选择论看来，个人在政治过程中也是经济人。不论是在经济市场上还是在政治市场上，他们的行为动机都是一样的。 在对选民行为、政治家行为、官僚行为和利益集团行为的分析中，经济学假设都得以坚持，从而实现了经济方法在政治领域中的运用并使得经济理论具有内在的一致性。 3．交易政治观 公共选择论认为，资源配置和人类社会由两个市场组成，一个是经济市场，另一个是政治市场。 在政治市场中，选民、利益集团相当于经济市场中的消费者（需求者），政治家和官僚相当于经济市场中的生产者（供给者），人们通过相当于货币的“选票”来交易，并选择能给他们带来最大利益的政治家、政策法律等公共产品。 因此政治活动和经济市场活动一样，本质上也是个人出于自利动机而进行的交易活动，都是利益的交换。 经济市场与政治市场上交易的实质性差别主要在于，个人在追求并实现其各自不同利益时所处的条件和手段上。在政治市场上，个人偏好显示和加总与经济市场相比，存在更大的困难。公共部门中官僚所受的约束，要比在私人企业中的经理所受的约束松弛得多，等等。 4.1.3 公共选择下的财政决策 在公共选择下，个人对公共产品的偏好是通过投票来表达的，进而形成决策并转化为行动，由此决定了财政决策的主要问题和困难。 在公共产品决定的公共选择过程中，个人只能通过投票选举代表，然后由代表们去投票决定公共预算，即公共产品的供应及其税收的来源与水平。 公共选择下的财政决始终面临两个问题： 一是偏好的显示问题，即每个个人对公共产品的评价，如何通过有效的机制将其真实地表达出来。 二是偏好的加总问题，即当每个个人对公共产品给予不同评价，并显示出其不同偏好时，如何将这些观点集中起来进行权衡，以形成最终的决定并在最大程度上反映选民的意愿。 1．偏好显示问题 虽然有投票机制作为人们对公共产品的偏好表达机制，但这一机制未必能充分和有效发挥作用。由于效用在各人之间的不可比较性或偏好强度的不同，不等于该项目的总收益一定会超过总成本，从而也未必是有效率的。 即使单个个人有机会充分表达自身的偏好，个人也未必