金蝶k3v10-标准财务实务题总账+报表+固定资产.docVIP

金蝶 K/3实务题（财务*卷） 博文有限公司是一家以生产经营电子玩具为主的工业企业，公司拟定于2008年1月1日开始正式使用ERP财务系统进行会计核算，其中固定资产使用固定资产系统进行核算与管理。 该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然会计期间。凭证字为“记”。 目前，博文公司已在实施人员的协助下，根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。 以下所有业务操作均使用administrator登录，以morningstar进行审核单据。 一、按以下要求进行系统资料设置： 建账： 账套名称： 博文有限公司 账套类型： 标准供应链解决方案 账套启用年期：2008.1.1 基础资料设置： 凭证字：增加凭证字为“记”字； 币别： 代码 名称 汇率 小数位数 固定汇率 RMB 人民币 1 4 否 6601.01 销售费用-折旧费 6602.01 管理费用-折旧费 √（部门） 6602.02 管理费用-办公费 √（部门） 6602.03 管理费用-薪酬福利费 √（部门） 单位：增加计量单位组“固定资产”，并增加计量单位“台”、“栋”。 部门：采购部、销售部、财务部、行政管理部 6、固定资产系统录入系统初始化数据 （1）在固定资产管理系统参数中选中“变动使用部门当期折旧按原部门进行归集”选项。 （2）增加固定资产类别 代 码 名 称 使用 年限 净残 值率 计量 单位 预设折 旧方法 固定资产 对应科目 累计折旧 对应科目 固定资产减值准备科目 001 办公设备 5 5 台 平均年限法 1601 1602 1603 002 建筑物 30 10 栋 平均年限法 1601 1602 1603 （3）增加存放地点： 01办公室 02 销售部 03 其他 （4）增加固定资产原始卡片： 资产类别：办公设备 资产编码：A102 资产名称：传真机 计量单位：台 数量：1 入账日期：2007-10-01 存放地点：销售部 经济用途：经营用 使用状况：正常使用 变动方式：购入 固定资产科目：1601 累计折旧科目：1602 使用部门：销售部 折旧费用科目：6601.01 币别：人民币 汇率：1 原币金额：6000 开始始用日期：2007-10-01 预计使用期间数：60 已使用期间数：12 累计折旧：1500 折旧方法：平均年限法 折旧政策：常用折旧政策 资产类别：建筑物 资产编码：A101 资产名称：综合办公楼 计量单位：栋 数量：1 入账日期：2002-12-05 存放地点：其他 经济用途：经营用 使用状况：正常使用 变动方式：购入 固定资产科目：1601 累计折旧科目：1602 使用部门：行政管理部 折旧费用科目：6602.01 币别：人民币 汇率：1 原币金额：5000000 开始始用日期：2002-12-05 预计使用期间数：360 已使用期间数：60 累计折旧：750000 折旧方法：平均年限法 折旧政策：常用折旧政策 7、将固定资产初始化数据传送至总账 8、结束固定资产管理系统初始化 9、总账录入系统初始化数据 科目名称 借方余额 科目名称 贷方余额 现金-RMB 6500 应付职工薪酬 50000 银行存款-RMB 1250000 应交税金—未交增值税 20000 固定资产 5006000 实收资本 4000000 累计折旧 -751500 利润分配—未分配利润 1441000 10、结束总账系统初始化。 二、业务操作： 1、5日，将传真机的存放地点由“销售部”改为“办公室” 2、因楼市下跌，月末为综合办公楼，按原值的5%计提减值准备，并为该业务生成凭证 3、月末，计提折旧费用 4、自动对账后，期末结账 5、行政部报销办公用品1000元，现金支付。其中采购部承担100元、销售部承担200元、财务部承担300元、行政管理部400元。由于此类业务经常发生，将该凭证保存为模式凭证备以后调用 6、设计管理费用-办公费的多栏账 7、结转损益后结账 8、博文公司财务部每月需定期向上级领导提交管理费用相关明细表，请按以下表格样式制作，并定义相关取数公式，要求能够随时按查询时间统计最新数据 管理费用表 {显示日期} 单位名称：博文公司 单位：元 项 目 本期发生额 累计发生额 备 注 管理费用-薪酬福利费 管理费用-折旧 管理费用-办公费 合 计 制表人： 会计主管：