中央银行学 第十三章 中央银行金融监管运行.pptVIP

第十三章 中央银行金融监管运行 第十三章 中央银行金融监管运行 学习目标： 通晓中央银行对商业银行设立、开业和日常经营监管的有关规定 了解对危机银行处理的一般措施和银行存款保险制度的内容 掌握中央银行对货币市场、资本市场监管的有关内容 熟悉中央银行金融监管国际协作的必要性 掌握金融监管国际协作的基本内容 第一节 中央银行对商业银行的监管 一、对商业银行设立与开业的监管 二、对商业银行日常经营的监督 三、对问题银行的处理与存款保险制度 一、对商业银行设立与开业的监管 （一）审批商业银行考虑的基本因素 1.资本金 资本金监管就是对银行的资本充足率进行的监管，具体来说，就是要求银行的资本充足率维持在某一水准之上。 1988年7月颁布巴塞尔银行资本协议的规定，银行的资本充足率不得低于8％。 在我国要求设立商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，城市商业银行为1亿元人民币，资本充足率不得低于8％。 一、对商业银行设立与开业的监管 2、高级管理人员素质 高级管理人员任职资格基本标准规定包括： 能正确贯彻执行国家的经济、金融方针政策； 熟悉并严格遵守有关经济、金融法律法规； 具有与担任职务相适应的学历与经历； 具有与担任职务相称的专业知识、组织管理能和业务能力； 无违法违规、违纪等不良记录。 一、对商业银行设立与开业的监管 3、银行业竞争状况和社会经济需要 新银行机构的进入 是否符合经济发展的客观需要 是否符合银行业发展的政策和方向 是否符合银行业合理布局、公平竞争的原则 （二）商业银行设立与开业的程序 一、对商业银行设立与开业的监管 （三）商业银行经营范围的规定 长期以来，大多数国家只允许商业银行吸收活期存款和发放商业信贷，不得经营其他金融机构的业务，包括证券业和保险业。 20世纪80年代以来，伴随着商业银行的业务范围不断扩大，新的金融衍生产品和金融服务层出不穷，从而导致商业银行与其他金融机构之间的业务界限基本消失，业务交叉使许多国家的商业银行开始与各种专业银行及各类金融公司所开办的金融业务进行直接竞争。 二、对商业银行日常经营的监督 （一）日常经营监督政策的基本内容 （1）资本充足率 即资本总额与加权风险资产总额的比例. 资本充足率不得低于8％，其中核心资本占风险资产的比例不得低于4％，附属资本不得超过核心资本。 二、对商业银行日常经营的监督 （2）呆帐准备金 呆账准备金计提和冲销有3种办法： (1)直接冲销法 (2)普通准备法 (3)特别准备法 实际的呆账准备金制度可以将上述3种方法进行组合 。 二、对商业银行日常经营的监督 （3）贷款集中 中央银行或监管当局对贷款集中程度的要求： 如果银行想增加对单一借款人的贷款额，就必须追加资本。 要界定贷款对 “同一借款人”或“一组关联借款人”的集中问题。 二、对商业银行日常经营的监督 （4）流动性 流动性是商业银行根据随时可以合理举债或者将资产变现的能力。 监管当局对银行流动性的管理政策有两种： 1.向银行发布衡量和管理流动性风险的指导方针 2.要求银行流动资产与存款或总资产的比例达到某一标准。 二、对商业银行日常经营的监督 （5）外汇风险 商业银行的外汇风险主要包括流动性风险、信用风险、控制系统风险和市场风险。 监管当局的传统做法是将银行外汇业务量限制在资本的一定百分比以内。 二、对商业银行日常经营的监督 （6）信息披露 信息披露制度要求商业银行必须及时向公众发布其经营活动和财务状况的有关信息。 良好的信息披露制度可以促进投资者和存款人对银行运作的了解，影响他们的投资和存款行为，从而促使银行的经营者加强经营管理。 二、对商业银行日常经营的监督 （7）内部控制 银行内部控制是指对银行内部各职能部门及其职员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序，它包括对银行内部组织机构的控制、对资产和负债各项业务的控制、对表外交易的控制、对会计系统的控制、对授权授信和对计算机系统的控制等等。 二、对商业银行日常经营的监督 （二）现场稽核 现场稽核的目的是通过检查人员亲临现场，检验银行财务报表数据的准确性和可靠性，评估银行管理和内部控制的质量，检查银行遵守法律法规的情况，考察银行的整体经营管理水平。 目前现场稽核的主要内容有资本充足率、资产质量、盈利能力、清偿能力、流动性、管理水平和内控制度等。 二、对商业银行日常经营的监督 （三）非现场稽核 非现场稽核的目的是通过对银行财务报表、报告和其他相关资料的分析，检查银行执行审慎监管政策的情况，评估银行的经营管理水平，发现银行的潜在问题并督促解决，确定需优先考虑进行现场稽核与检查的银行，了解整个银行业的发展趋势。 非现场稽核按照检查内容一般