xx茶业股份有限公司公开转让说明书汇.docx

TF SECURITIES声明公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责 任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中 财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对公司股票公开转让所作的任何决定 或意见，均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变化 引致的投资风险，由投资者自行承担。2重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项：（一）汇率变动风险报告期内，2016 年 1-2 月、2015 年度、2014 年度，公司国外销售所占比重分 别为 45.70%、45.31%、52.09%，国内销售所占比重分别为 54.30%、54.69%、47.91%。 国外市场是公司重要业务收入来源，随着公司将持续对海外市场的开发，面临因人 民币汇率波动而带来的汇率变化风险，将对公司的外币资产、负债及利润情况产生 一定影响。（二）实际控制人控制不当风险公司实际控制人为曹子林、谭梅夫妇，直接持有公司 87.5879%的股份，且分别 担任董事长兼总经理、董事，能够通过股东大会和董事会行使表决权的方式对公司 的经营和财务政策及管理层人事任免产生重大影响。曹子林、谭梅可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、 股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响，存在损害公司的整体利益的可能。（三）盈利能力和获取现金能力较弱的风险报告期内，公司 2016 年 1-2 月、2015 年度、2014 年度，公司的净利润分别为 44.51 万元、111.83 万元和 106.58 万元，公司 2016 年 1-2 月、2015 年度、2014 年度 经营活动产生的现金流量净额分别为-194.30 万元、-1,780.27 万元、107.17 万元。公 司在报告期内盈利能力及经营活动的现金净流量较弱。如果公司未来不能快速占领 市场、提高营业收入和盈利能力，公司未来将面临较大的经营风险，可能影响公司 抵御市场波动的能力。（四）存货期末余额较大的风险2016 年 2 月末、2015 年末、2014 年末，公司存货净额分别为 3,125.41 万元、3,327.78 万元、3,472.41 万元，占资产总额比例分别为 47.56%、50.40%、52.00%。 虽然存货余额过大是公司业务模式及工艺流程的特殊性质所决定，但如果存货管理 水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。（五）自然灾害和病虫害的风险公司主营业务为茶叶的加工和销售。茶叶作为农产品，受地震、干旱、洪涝、 森林火灾、冰雹、严寒等自然灾害和病虫害的影响较大。如果未来类似自然灾害的 发生，将可能影响原料供应的稳定性和公司正常的生产经营活动的持续性。茶树易 受到病虫害侵害，尤在夏秋两季为甚。如若病虫害爆发未得到有力控制，则会影响 公司原料供应的品质和稳定性，给公司经营活动造成影响。（六）食品安全质量风险随着我国对于食品安全的逐渐重视，《食品安全法》、《食品生产加工企业质量 安全监督管理实施细则（试行）》等法律法规的出台，对于食品流通领域的监管愈 来愈严格。公司严格执行国家相关法律、法规和行业标准，如公司在茶叶生产中发 生质量监控不到位导致茶叶质量不过关，将对公司的信誉、品牌、销售造成影响。（七）绿色贸易壁垒政策不断提高的风险当前国际贸易环境下，绿色环保名目繁多、安全门槛越来越高。所谓绿色贸易 壁垒，就是在国际性贸易活动中，各国家基于保护环境，维护人类健康等名义，制 定的一系列严苛的环境要求对产品进口予以限制。尤其以欧盟、日本和美国等国家 和地区为代表。不排除茶叶进口国家和地区对茶叶类产品突发提高检测标准、改变 检测方法等情形的出现，可能造成公司的产品出口受阻，进而对公司的经营业绩产 生不利影响。（八）非经常性损益依赖风险报告期内，公司净利润分别为 44.51 万元、111.83 万元和 106.58 万元，扣除非经常性损益后净利润分别为 17.49 万元、85.38 万元和 23.12 万元。公司非经常 性收益主要为公司获得的政府补贴及奖励资金，该类补贴及奖励存在一定的不确定 性，若不能持续获得，将会对公司的净利润造成一定的影响。目录声明 ......................................................................................................................................