西安大奥影视文化传媒股份有限公司公开转让说明书汇.docx

XIANGCAI SECURITIESCO.,LTD声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1-1-1重大事项提示本公司提醒投资者特别关注公司下列风险因素：一、企业规模较小的风险公司成立于2013 年，尚处在发展初始阶段。公司目前资产和业务规模较小， 可调配资源有限，营业收入和利润较低，整体抗风险能力较弱。二、人力资源风险影视行业是智力密集型行业，人才是公司的核心资源之一。开展业务需要大 量优秀销售、策划拍摄及制作人员。很多公司为吸收和留住优秀人才，一方面努 力为制片人、导演和艺人提供宝贵的摄制、执导和出演优秀影视剧的机会和经验 交流平台来吸引人才，另一方面，与重要的优秀人才签订长期劳动合同或合作协 议，并通过实施股权激励制度吸引重要人才入股来留住人才，尽管公司已经在薪 酬待遇、晋升机制、股权激励等方面积极采取措施以吸引、培养和留住人才，以 保持核心团队的稳定，但一旦公司核心人员出现流失，将对公司生产经营造成一 定程度的负面影响。三、市场竞争风险随着微电影市场日益火爆，微电影数量和观看人数逐年上升，行业目前正处 于快速发展的扩张阶段，集中度较低，企业间市场竞争日益激烈，未来可能吸引更多企业与资本进入这一市场，公司正面临市场竞争不断加剧的风险。四、公司盈利能力较弱的风险2014年、2015年和2016年1-2月，公司主营业务收入分别为1,470,873.79元、2,927,514.57元和0元；净利润分别为-4,057,913.02元、-5,931,801.01元和-1,406,798.74 元。2016年1-5月，公司营业收入为211,958.24元，营业利润和净利润分别为-4,171,924.44 元和-4,169,594.20 元（未经审计）。公司收入规模较小， 报告期内净利润为负，主要系公司成立时间较短、业务规模较小、管理费用及销 售费用较高所致。若未来公司不能扩大收入规模、提高盈利能力，可能会对公司 经营活动产生不利影响。五、经营现金流净额持续为负的风险2014 年、2015年和2016 年1-2月，公司经营性现金流量净额分别为-3,870,372.62 元、-3,982,939.71 元和-3,229,518.86 元，2016 年1-5 月，公司经营性现金流量净额为-2,641,758.56 元（未经审计）。如果公司经营现金流量净额在 未来持续为负，将对公司现金流和资金周转产生一定不利影响，如果公司不能及 时通过其他渠道获得资金，可能影响公司正常经营发展。六、内控制度不能有效执行的风险报告期内，公司存在与关联方非经营性资金往来的情况，尽管公司关联方占 用资金在本公开转让说明书签署日已经归还，公司利益未受到损害，亦未损害公 司股东的合法权益，且公司目前已经建立起防范关联方占用资金的内控制度，但 公司仍然存在相关的内控制度未能执行或未能有效执行的风险。七、政策监管收紧的风险不同于大电影的发行，目前我国微电影在互联网发行不需经过国家广电总局的审查和批准，由相应的上传网站自行审查并播出。自审自播的发行传播模式使得微电影相较于大电影的内容更灵活、题材更广泛，可以满足更广大观众的观影需求。2016年初国家广电总局已加强了网络剧的监管，统一了网络和电视播放电视剧的审查标准。若未来微电影的审查标准也趋于严格，虽然有利于微电影行业的规范和微电影作品整体质量的提升，但可能给公司微电影业务带来一定的影响。八、对单一客户收入占比较大的风险2014 年度，公司对客户陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司的销售收入占当年营业收入的比例为99.01%；2015年度，公司对客户甘肃广电网络传媒有限责任公司的销售收入占当年营业收入的比例为 84.57%。由于公司成立时间较短，还处于初创发展阶段，业务规模和客户数量较小，公司报告期内第一大客户的收入占比较高，存在单一客户收入占比较大的风险，随着公司业务拓展和规模扩大，未来公司将逐步开发更多业务及客户，避免单一客户收入占比过大。目录声明..............................................................................