财务教材配套实验案例 新中大国际财务实验案例.docVIP

财务教材配套实验案例 目 录 财务教材配套实验案例 1 上机实验一 建账及系统初始化 3 一 实验目的 3 二 实验资料 3 三 实验要求 14 四 实验指导 14 上机实验二 资金结算处理 16 一 实验目的 16 二 实验资料 16 三 实验要求 16 四 实验指导 17 上机实验三 应收款处理 18 一 实验目的 18 二 实验资料 18 三 实验要求 18 四 实验指导 19 上机实验四 固定资产业务处理 22 一 实验目的 22 二 实验资料 22 三 实验要求 23 四 实验指导 23 上机实验五 低值易耗品业务处理 25 一 实验目的 25 二 实验资料 25 三 实验要求 26 四 实验指导 26 上机实验六 合同业务处理 27 一 实验目的 27 二 实验资料 27 三 实验要求 28 四 实验指导 28 上机实验七 总账业务及期末处理 30 一 实验目的 30 二 实验资料 30 三 实验要求 30 四 实验指导 31 上机实验八 银行对账业务处理 33 一 实验目的 33 二 实验资料 33 三 实验要求 33 四 实验指导 34 上机实验九 财务报告编制 36 一 实验目的 36 二 实验资料 36 三 实验要求 40 四 实验指导 41 上机实验十 决策分析 55 一 实验目的 55 二 实验资料 55 三 实验要求 55 四 实验指导 56 上级实验十一 综合实验 58 一 实验目的 58 二 实验资料 58 三 实验要求 68 四 实验指导 73 上机实验一 建账及系统初始化 建账及系统初始化是企业应用软件系统特别重要的首要环节，初始化工作的好坏将影响到后续业务处理的质量。新中大INTFI软件为用户提供了准确的、统一的系统初始化环境，通过建账及系统初始化，建立企业进行会计业务处理所需的账套及各种基础数据。 一 实验目的 1．掌握建立新账套的方法； 2．学习用户管理及操作权限的设置； 3．了解基础资料、核算项目设置方法； 4．学习会计科目的设置及维护； 5．掌握如何录入初始数据及实现数据校验平衡； 6．掌握备份并完成初始化。 二 实验资料 为了能够熟练掌握新中大国际财务管理软件的功能，本案例特意设计了一套以股份制公司为模型的操作案例。1．该企业的建账基本资料如下： 账套号为：0000；账套名称：杭州国益电器股份有限公司；账套年度：2006年；账套启用日期：2006年12月1日；单位负责人：张无极；财务主管：李商；业务模块：选择“Intfi”系统。 2．表1-1 操作员及岗位权限设置： 代码 姓名 所属部门 岗位说明 000001 张无极 总裁办 领导查询 000002 李先锋 总裁办 领导查询和决策分析 000003 李商 财务部 财务主管，负责财务日常管理和财务状况分析 000004 张颜 财务部 负责现金银行以外各项会计处理 000014 王林 财务部 负责现金银行会计处理 000006 孙小珊 财务部 出纳，负责出纳账管理 3．该企业的会计基础资料如下： 公司类型：股份有限公司（新会计制度），系电器研发、生产、销售为一体企业； 记账本位币：人民币；汇率采用方式：固定汇率制； 会计科目结构：4+2+2+2+2+2； 账套期间：公历制（1.1-12.31）； 账套启用会计期：12会计期 4．表1-2 外币资料（直接汇率法）： 外币代码 外币名称 12月初汇率 12月记账汇率 12月份调汇汇率 USD 美圆 8.0 8.02 8.01 HKD 港币 1.02 1.03 1.025 5．表1-3 结算方式： 代码 结算方式 01 转账支票 02 现金 03 现金支票 04 汇票 6．表1-4 凭证类型： 类型代码 类型名称 备注 01 现收 借方科目必有1001，贷方必无1001，1002，1009 02 现付 贷方科目必有1001 03 银收 借方科目必有1002、1009；贷方必无1001、1002、1009 04 银付 贷方必有科目1002、1009 05 转账 凭证必无科目1001、1002、1009 7．表1-5 部门： 部门代码 部门名称 备注 0001 杭州国益电器股份有限公司 0001.01 总裁办 0001.02 行政管理部 0001.03 财务部 0001.04 营销部 0001.05 采购部 0001.06 人力资源部 0001.07 生产处 0001.0701 管理部 0001.0702 一车间 0001.0703 二车间 8．表1-6 往来客户： 代码 客户名称