会计电算化实务操作教程33.pptVIP

实现自己日常账务处理 在进行了初始化的设置工作之后，所有的准备工作可以说都已经万事俱备，就只等进行日常账务处理了。正如一棵发芽的树苗，各种栽种的工作都完成，可是在以后的日常生活中，没有好好管理的话，就有可能和参天大树失之交臂，变成一个弯曲的树杈。 所以，对日常账务的处理应该考虑具体需要，根据自己的实际情况对日常的账务进行一些不同的处理。 实现自己的日常账务处理 日常账务处理都包括哪些内容 怎样进行凭证处理 记帐 账簿管理的具体操作 出纳管理 客户︱供应商往来管理 日常账务处理都包括哪些内容 凭证的处理: 凭证又称会计凭证，是指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。它可分为原始凭证和记账凭证两种。对凭证的处理可以进行填制、修改以及审核处理。 账簿的管理: 是日常账务处理的一个核心环节，对这些账簿处理好的话，可以使整个企业的财务工作做得更全面，对企业以后的发展有一个质的向导。 出纳的管理 : 出纳，不仅管着企业资金的进入、在账务处理中指定相应的会计科目、对日记账和资金日报表的查询，还要对企业的一切支票进行相应的处理。 记账: 记账其实就是将经过审核的记账凭证进行自动记账处理，形成日记账、明细账、总分类账等账簿文件。 怎样进行凭证处理 凭证的填制和修改 怎样进行凭证处理 怎样进行凭证处理 凭证的作废与整理 怎样进行凭证处理 凭证审核与管理 怎样进行凭证处理 凭证审核 怎样进行凭证处理 怎样进行凭证处理 科目汇总 怎样进行凭证处理 怎样进行凭证处理 记账 所谓的记账就是登记账簿，也称之为登账或过账。本系统记账采用 的是向导方式，可使整个记账过程更加明确清晰。 记账 记账 恢复记账前状态 账簿管理的具体操作 企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等程序之后，就形成了正式的会计账簿，对发生的经济业务进行查询、统计分析等操作时，都应通过【账簿管理】来完成: 账簿管理的具体操作 总分类账及余额表 账簿管理的具体操作 账簿管理的具体操作 明细账 账簿管理的具体操作 账簿管理的具体操作 部门辅助账 账簿管理的具体操作 部门辅助账 账簿管理的具体操作 账簿管理的具体操作 部门辅助账 账簿管理的具体操作 账簿管理的具体操作 个人往来辅助账 账簿管理的具体操作 个人往来辅助账 账簿管理的具体操作 账簿管理的具体操作 项目辅助账 出纳管理 出纳管理 出纳管理 出纳管理 出纳管理 出纳管理 客户︱供应商往来管理 往来管理主要涉及往来辅助账余额表、明细账的查询、正式账簿的打印以及往来账的清理。其中的往来账清理主要是对往来账户的勾对，并同时提供账龄分析及催款单。 本节以客户往来辅助账为例，说明往来管理的主要内容，供应商往来管理基本相同。 客户︱供应商往来管理 客户︱供应商往来管理 客户︱供应商往来管理 客户︱供应商往来管理 客户︱供应商往来管理 客户往来账龄分析 客户︱供应商往来管理 如何实现日 记账查询 在【总账系统】中,执行【出纳】→【现金日记账】,打开【现金日记账查询条件】对话框,如图5-63 在“科目”选项选择要查询的科目, 单击【确认】进入【现金日记账】窗口,如图5-64 在该窗口中,从“账页格式”下拉列表框中,选择需要查询的格式. 双击某一行或是将光标定在某行上再单击工具栏上的【凭证】, 查看相应的凭证,如图5-65 选择某一行双击,再单击工具栏上的【总账】, 查看此科目的总账 单击工具栏上的【锁定】,则不能调整栏目的列宽.直接单击工具栏上的【还原】可恢复原来默认的列宽. 查看同一类的科目,单击工具栏上的【过滤】,就可打开【日记账过滤条件】对话框,如图5-67 输入要过滤的相关条件，可以缩小查询的范围，并快速查出需要的凭证 图5-67 【日记账过滤条件】对话框 图5-65 【联查凭证】窗口 图5-64 【现金日记账】窗口 图5-63 【现金日记账查询条件】对话框 如何实现资金 日报表查询 在【总账系统】中,执行【出纳】→【资金日报】,打开【资金日报表查询条件】,如图5-69所示.在日期文本框中输入需查询的日期,选择科目显示级次以及选择查寻的范围是否包括未记账凭证和是否有余额无发生也显示。 选择完毕之后,单击【确认】,进入【资金日报表】对话框 选择某一行, 单击工具栏上的【日报】, 出现相应的【日报单】对话框 选择某一行,单击工具栏上的【