中国航油之 国际结算管理业务蓝图V1.7.doc

版本记录： 修改日期 版本 描述 作者 10.18 V0.9 业务流程涉及岗位名称统一修改； 纪晓东/孙小欢 10.18 V0.9 远期结售汇业务经双方讨论后确定不纳入本次资金项目。 纪晓东/孙小欢 10.18 V0.9 托收结算业务进出口公司出于业务要求不推荐使用，暂时不通过系统实现。 纪晓东/孙小欢 10.18 V0.9 信用证开立授信额度查询在贷款模块提供 纪晓东/孙小欢 10.18 V0.9 提供承付到期日提醒功能（非流程） 纪晓东/孙小欢 10.19 V0.91 保函撤销流程（1.1.1.4） 纪晓东 10.20 V0.92 保函费用流程（1.1.1.4） 纪晓东 10.20 V0.92 接受宋敏提出的修改意见 纪晓东 11.11 V1.01 对文档中的文字部门进一步规范 纪晓东 11.20 V1.04 修改邹耀平提出的流程图下标和标题一致 纪晓东/孙小欢 国际结算业务11.11 信用证授信额度查询请参考融资管理模块中的银行授信管理。到期日前预警在编码开发阶段实现。 信用证结算 进口开立信用证付款流程（自营） 流程概述 进口信用证付款收到付款通知书后，由业务部门发起承付申请，经资金管理岗进行复核，财务部门负责人复核，分管领导、单位财务负责人、总经理审批通过后送出纳制单付款，经复核岗或者印签管理岗签章后，送银行办理承付。 流程图 图表 4.4.21-0进口开立信用证付款流程图 流程步骤 步骤 责任部门岗位 输入 输出 流程详细描述 1 信用证开立,承付申请 业务员 进口信用证承付申请单 业务部门根据付款通知书在系统中发起【承付申请单】 2 信用证开立,承付审核 业务经理 审核承付申请单 审核承付申请单 业务经理审核业务员发出的信用证到期承付申请单，通过提交资金管理岗审核，不通过退回业务员。 3 信用证开立,承付审核 资金结算岗（国际结算岗） 审核承付申请单 审核承付申请单 国际结算会计审核信用证到期承付申请单，通过提交财务部门经理审核，不通过退回业务员。 4 信用证开立,承付审核 财务部门负责人 审核承付申请单 审核承付申请单 财务部门负责人审核信用证到期承付申请单，通过提交单位负责人审核，不通过退回业务员。在权限范围内直接提交出纳承付。 5 信用证开立,承付审核 分管领导 审核承付申请单 审核承付申请单 分管领导审核信用证到期承付申请单，通过提交单位财务负责人，不通过退回业务员。在权限范围内直接提交出纳承付。 6 信用证开立,承付审核 单位财务负责人 审核承付申请单 审核承付申请单 单位财务负责人审核信用证到期承付申请单，通过提交总经理，不通过退回业务员。在权限范围内直接提交出纳承付。 7 信用证开立,承付审核 总经理 审核承付申请单 审核承付申请单 总经理审核信用证到期承付申请单，通过提交出纳承付，不通过退回业务员。在权限范围内直接提交出纳承付。 8 信用证开立,承付办理 出纳岗 承付申请单 承付单 出纳岗根据审批结果，制作银行付款和承兑【承付单】。 9 信用证开立,承付复核 资金复核岗/印签管理岗 承付单 审核结果/ 印签 复核岗审核银行付款和承兑付款单， 印签管理岗签章承付。 10 [银行] 银行转账 银行 系统外 系统外 银行转账完成，向企业出具银行回单。 11 [SAP系统]记账 会计核算岗 系统外 系统外 会计核算岗根据银行回单，到SAP中手工记账，生成银行付款凭证。 12 记账确认 银行对帐岗 付款记账勾对 付款记账勾对 1）在资金管理 系统中根据转账信息和SAP凭证完成勾兑，确认记账。 2）归档会计资料 数据要素 开证申请单：申请编号；合同编号；申请日期；受益人；信用证编号(银行确认开出后方产生信用证编号)；币种；金额；进口商品；交割方式；即期和远期；信用证到期日；开证日期；申请人。 进口开立信用证付款流程（代理、转口） 在代理、转口方式下，财务部收到业务部门出具的付款通知书后，向国内被代理客户或买方催收货款。其他付款流程和自营相同。 流程图 图表 4.4.21-1进口开立信用证付款流程图(代理/转口) 出口业务信用证收款流程 流程概述 进出口公司出口货物通过信用证结算。进出口公司收到信用证后，业务员录入信用证有关资料，资金结算岗进行审核，以供部门内查询和收汇日前提示，出口交单时，业务员在系统中录入交单信息，需要经过业务经理审核通过后资金结算岗进行审核，对不需要业务经理审核的直接转到资金结算岗审核。到期收汇后在SAP系统中做帐务处理。 流程图 图表 4.4.22-0出口业务信用证收款流程图 流程步骤 步骤 责任部门岗位 输入 输出 流程详细描述 1 收证登记 业务员 信用证 收证登记单 业务员根据收到的出口信用证登记收汇信息【收证登记】。