云南铜业股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

云南铜业股份有限公司 2017年度内部控制自我评价报告 云南铜业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其 他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结 合云南铜业股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评 价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司2017年12月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施 内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公 司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监 督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能 为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定 的风险。 1 / 16 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部 控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董 事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要 求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部 控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺 陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日 之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业 务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、玉溪矿业有限 公司、云南楚雄矿冶有限公司、云南金沙矿业股份有限公司、 赤峰云铜有色金属有限公司、楚雄滇中有色金属有限责任公司、 云南迪庆矿业开发有限责任公司、易门铜业有限公司等单位。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 94.67% ，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.98%。 纳入评价范围的业务和事务包括：人力资源管理、信息与 沟通管理、生产管理、采购管理、销售管理、投资管理、金融 衍生工具管理、财务管理、资金管理、税务管理、资产管理、 预算管理等公司生产、经营管理的主要方面内容。重点关注的 风险包括价格风险、健康安全环保风险、衍生品交易风险、信 2 / 16 用风险、汇率利率风险、现金流风险等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵 盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 1.内部环境 （1 ）治理结构和管控 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，公司 建立了较为完善的法人治理结构，制定了规范的议事规则，明 确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了有效的职责 分工和制衡机制。 公司通过了《云南铜业股份有限公司章程》、《股东大会议 事规则》《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工 作细则》等制度，明确了“三会”的职责权限，规范“三会” 的运作，保证公司经营、管理工作的顺利进行；同时公司还制 定了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员 会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委 员会工作细则》等，明确各专业委员会的职责权限和工作程序， 为董事会科学决策提供支持。 （2 ）机构设置及权责分配 公司下设综合管理部、人力资源部、财务资产部、投资管 理部、营销管理部、安全环保健康部、生产运行部、矿产资源 部、证券部、党群工作部（工会工作部、机关党委、公司团委）、 纪检监察部、内审部、科技管理部、法律部、信息化管理中心 等职能部室。公司各部门制订了相应