有关杭州万隆光电设备股份有限公司挂牌申请文件第一次反.PDFVIP

关于杭州万隆光电设备股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 申万宏源证券有限公司（以下简称“申万宏源”、“主办券商”）及杭州万隆 光电设备股份有限公司 （以下简称“万隆股份”或“公司”）收到贵公司《关于 杭州万隆光电设备股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》。根据反馈意 见的要求，申万宏源万隆股份项目小组（以下简称“项目小组”）组织了北京市 通商律师事务所 （以下简称“律师”）、致同会计师事务所(特殊普通合伙) （以下 简称“致同”、 “申报会计师”）及时进行补充调查，对推荐万隆股份挂牌的相 关申请文件进行了补充和修改，万隆股份也对相关情况进行了补充披露。现逐条 回复如下： 一、公司特殊问题 1.1 公司报告期内存在关联方占款的情形。（1）请公司披露报告期内关联方 资金占用的产生原因、还款方式、是否签订协议并约定利息、对关联方资金占 用的规范情况。（2）请公司披露针对关联方占款的内控制度。（3）请主办券商 及会计师核查关联方资金占用的规范措施是否有效，期后是否仍发生关联方占 款，并对公司与关联方资金独立性发表专业意见。 回复： （1）公司已在《公开转让说明书》“第四章 公司财务”之“七、关联方、 关联方关系及重大关联方交易情况”之“（二）关联交易情况”中补充披露关联 方资金占用情况及相应内控制度如下： “（二）关联交易情况 „„ 2、向关联方拆出资金 关联方 2015 年1-4 月 2014 年度 2013 年度 江西万隆 450,000.00 34,981,703.74 33,657,302.00 1 许泉海 6,300,000.00 公司向江西万隆拆出资金，取得了江西万隆签署的借条，约定按活期银行存 款利息收取资金占用费，并已于2015 年7 月收回全部本金及资金占用费。 公司向许泉海拆出资金，取得了许泉海签署的借条，约定按活期银行存款利 息收到资金占用费，并已于2015 年7 月收回全部本金及资金占用费。 股份公司初期，实际控制人对资金占用的规范意识不强，由于江西万隆及 实际控制人许泉海有资金需求，公司存在向关联方拆出资金的情况，公司取得 了江西万隆和许泉海签署的借条，并在借条中约定按活期银行存款利息收取资 金占用费。2015 年7 月，关联方江西万隆和许泉海通过银行转账的方式归还了 全部占用资金及相应资金占用费，至此，公司收回了全部关联方占款，并在期 后未发生新的关联方资金占用。 2015 年7 月24 日，股份公司召开2015 年第3 次临时股东大会，对报告期 关联交易情况进行了确认，同时审议通过了一系列公司治理制度，其中包含了 《防范关联方资金占用管理制度》。该制度第六条明确规定：公司不得以下列方 式将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用：（一） 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东、实际控制人或其他关联方使用；（二） 通过银行或非银行金融机构向控股股东、实际控制人或其他关联方提供委托贷 款（三）委托控股股东、实际控制人或其他关联方进行投资活动；（四）为控股 股东、实际控制人或其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（五） 代控股股东、实际控制人或其他关联方偿还债务；（六）在没有商品和劳务对价 情况下以其他方式向其提供资金；（七）不及时追偿公司承担对其的担保责任而 形成的债务；（八）全国中小企业股份转让系统有限公司认定的其他方式。此外 公司股东还签署了关于不占用公司资金的承诺。 公司已制定了针对关联方占款的内控制度并严格遵守，未来关联方资金拆 借将不会持续发生。” （2）主办券商及会计师意见 经主办券商核查，公司已收回报告期末所有关联方占款，并自报告期末起至 今，未发生新的关联方占款，公司已制定了 《防范关联方资金占用管理制度》并 严格执行。主办券商经核查后认为，公司关于关联方资金占用的规范措施是有效 2 的，报告期末关联方占款已全部收回