10051暂估流程介绍及其常见问题.ppt

系统处理方式---月初回冲 若无特定流程,也可使用易飞的标准流程图，这样一步就可以省略，可用power point或者是word绘制,再另存为.bmp。 暂估成本核算单通过自动分录生成两张凭证 ，第二张凭证生成在6月初 借：原材料-主原材料 -400 贷：应付账款-暂估应付款 -400 系统处理方式---月初回冲 6月份发票到，单价为5，数量100，应税外加，税率17% 系统处理方式---月初回冲 采购发票通过自动分录抛转分录 借：原材料-主原材料 500 应交税费-增值税-应交增值-进项税 85 贷：应付账款-实际应付款 585 系统处理方式---月初回冲 小结 小结： 5月底暂估成本核算单抛分录生成两张凭证： 第一笔: 借：原材料-主原材料 400 贷：应付账款-暂估应付款 400 第二笔(日期为下月初): 借：原材料-主原材料 -400 贷：应付账款-暂估应付款 -400 6月采购发票抛分录： 借：原材料-主原材料 500 应交税费-增值税-应交增值-进项税 85 贷：应付账款-实际应付款 585 结果: 原材料=400.00-400.00+500.00=500.00 应付账款-暂估= 400.00-400.00=0.00 应付账款-实际应付款 = 585.00 课程大纲 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 常见问题分析 问题一、 暂估成本核算单审核后无法生成底稿 常见问题分析 解答 检查设置分录性质—暂估成本核算单中是否设置了对应的分录性质 常见问题分析 问题二、 设置应付子系统参数里的暂估账款核算是灰色的不可更改？ 常见问题分析 解答 客户设置公用参数中的成本计价方式是标准成本制，所以暂估账款核算管理是灰色的 常见问题分析 问题三、 进货单的暂估码和开票码是什么时候回写的？ 常见问题分析 解答 暂估码是做暂估账款核算的时候回写的，而开票码是在进货单开立对应的采购发票之后，当开票数量大于等于计价数量的时候，系统会回写。暂估码被回写之后就不会改变，即使暂估回冲了，只有当撤销审核暂账款核算单的时候才会别回写成N 常见问题分析 问题四、 启用暂估管理之后，抛转暂估成本核算单的时候，贷方的科目是空的 常见问题分析 解答 暂估成本核算单中的暂估会计科目的来源是应付系统参数设置的，但是在应付子系统参数中的基本科目中的暂估账款科目没有维护，把暂估账款科目进行维护好，再抛分录就没有问题 课程大纲 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 祝 大 家 未来路上一帆风顺！ 暂估流程介绍及其常见问题分析 讲师:聂丽丽 日期:2010/05/08 课程大纲 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 课程大纲 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 存货暂估介绍-概念 存货暂估：指外购货物的发票未到，不知道具体单价时，财务人员期末暂时按估计价格入账，下月用红字予以冲回的业务。 概念 存货暂估介绍-流程 基础设置 录入进货单/退货单/委外进货单/委外退货单 录入采购发票 暂估成本核算 (月底对已进货未开票进行暂估) 暂估成本核算单 课程大纲 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 基础设置 暂估账款核算单抛分录时贷方的科目 系统提供了三种暂估 处理的方式 基础设置 设置单据性质为7G的暂估成本核算单 基础设置 对7G01的暂估成本核算单设置分录性质，存货会计科目来源可以取品号存货会计科目即品号类别里的会计科目也可以在分录性质里设置会计科目 课程大纲 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 暂估处理方式 暂 估 账 款 核 算 管 理 不启用 启用 1.单到回冲 2.单到补差 3.月初回冲 月底手工切暂估凭证， 下月