关于对西王集团财务有限公司风险评价说明的鉴证报告.pdf

关于对西王集团财务有限公司 风险评估说明的鉴证报告 天健审〔2016 〕2-30 号 西王食品股份有限公司： 我们审核了后附的西王集团财务有限公司(以下简称西王财务公司)管理层 对截至2015 年12月31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供西王食品股份有限公司上报中国证券监督管理委员会、山东 证监局和深证证券交易所审核使用，不得用作任何其他目的。 二、管理层的责任 西王财务公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，如实编制 截至2015 年 12 月31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对西王财务公司管理层编制的上述 说明独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括了解、测试等我们认为必要的 第 1 页 共 8 页 程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意 见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，西王财务公司管理层编制的上述说明，如实反映了西王财务公司 截至2015 年12 月31 日的经营资质、业务和风险状况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一六年二月十六日 第 2 页 共 8 页 西王集团财务有限公司 关于经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明 一、公司基本情况 西王集团财务有限公司(以下简称公司或本公司)系经中国银行业监督管理委员会山东 监管局以《山东银监局关于同意西王集团财务有限公司开业的批复》(鲁银监准[2015]555 号)文件批准，由西王集团有限公司出资6.5亿元、占注册资本的65%，山东西王糖业有限公 司出资1亿元、占注册资本的10%，山东西王食品有限公司出资1亿元、占注册资本的10%，山 东西王特钢有限公司出资1亿元（含500万美元），占注册资本的10%，中国信达资产管理股份 有限公司出资5000万元，占注册资本的5%，总计10亿元人民币共同出资组建的非银行金融机 构，并于2015年12月14日获得中国银行业监督管理委员会山东监管局批准的中华人民共和国 金融许可证，于2015年12月15日在邹平县工商行政管理局登记注册，取得统一社会信用代码 A3C43T759的《营业执照》，注册资本人民币10亿元。公司法定代表人为王棣， 注册地址为山东省滨州市邹平县西王工业园中心路北侧，营业地址位于山东省滨州市邹平县 西王工业园中心路北侧。 公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； 协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成 员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结 算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁； 从事同业拆借；经中国银行业监督管理委员会机构批准的其他业务。 二、公司内部控制的基本情况 (一) 控制环境 公司已按照《中华人民共和国公司法》及《西王集团财务有限公司章程》中的规定建立 了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任 进行了明确规定，建立了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互 制衡的公司治理结构。 公司组织架构图如下： 第 3 页 共 8 页