会计电算化第四章初始化内容.pptVIP

第一节　电算化会计核算的基本流程 一、编制记账凭证　　 1.手工编制凭证录入计算机　　 2.根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证。　　 3.账务处理模块以外的其他核算模块自动生成凭证数据。 三、记账　　 1.记账是一个功能按键，由计算机自动完成账簿的登记。　　 2.同时登记总账、明细账和日记账。　　 3.各种账簿数据都来源于记账凭证数据，记账只是对记账凭证做记账标记，不产生新的会计核算数据。 四、结账和编制会计报表 第二节　账务处理模块基本操作 一、系统初始化 （一）建立账套　　 【操作点*】新建账套　　新建账套，账套名称为“demo”,账套路径为“D:/demo”,公司名称“demo”。 单击“开始”→“程序”→金蝶KIS专业版→工具→账套管理 默认用户名admin，没有密码，点击确定。 进入“账套管理”模块→单击“新建”→账套名称→数据库路径→公司名称确认→系统创建数据库→提示“新建账套成功“ 带星号表示必须输入的项目，其他可以选择性输入 双击账套对账套进行修改 备份 （三）设置记账本位币　　 【操作点】设置记账本位币　　设置demo账套记账本位币为RMB,小数位“2”位。 点击“系统”重新登录→任务栏显示有demo账套→基础设置→系统参数→记账本位币→确定 （四）设置会计期间　　 【操作点】设置会计期间　　设置demo账套的会计期间为2010年1月开始，各个自然月份为会计期间。　　 注意：设置完会计期间后，要求重新登录，登录后，记账本位币不能修改。 基础设置→系统参数→会计期间→点击“设置会计期间”→确定 （五）设置会计科目　　 科目设置包含的内容有：　　 1.科目代码 代码必须唯一。　　 2.科目名称　　 3.余额方向　　 4.外币核算　　 5.数量核算 　　 6.辅助核算项目　　 【操作点*】新建科目　　导入新会计准则科目体系，新建科目1403.01，科目名称为“酒精”，数量金额辅助核算，计量单位“个”辅助核算项目为“物料”。 基础设置→会计科目→文件→从模板中导入科目→新会计准则科目→引入→全选→确定 单击“新增”→科目代码→科目名称→科目类别“流动资产”→数量金额辅助核算→核算项目→增加核算项目类别→物料” 新增计量单位“个” （六）录入科目初始数据　　 录入初始余额两种情况：年初启用，年中启用　　 【操作点*】录入科目期初余额　　 录入科目期初余额，并进行试算平衡（demo账套） 单击“初始化”→科目初始数据→平衡→关闭 （七）设置辅助核算项目　　 录入初始余额两种情况：　　年初启用，年中启用　　 【操作点*】新增核算项目　　新增“国家与地区”核算项目，编码为“009”，并增加“本位币”、“政治风险度”、“是否受制裁国”等属性。（demo账套） 。 基础设置→核算项目→新增→确定→管理→选择“国家与地区”→修改→新增 （八）设置外币币种及汇率　　 【操作点*】设置外币　　USD，美元，汇率为7.9，小数位数2，浮动汇率，折算方式“原币×汇率=本位币”。（demo账套） 基础设置→币别→新增→确定→关闭 （九）设置凭证类别　　 凭证类别对凭证的输入有控制作用。　　【操作点*】设置凭证字　　 设置收付转三种凭证字：收款为借方必有：1001，1002； 付款为贷方必有1001，1002； 转账凭证为借和贷必无1001，1002 （demo账套） 　　 基础设置→凭证字→新增→1001，1002（英文逗号） 作业 素材天下网 -PPT模板免费下载 * 第四章　会计核算软件的操作要求 Title 　二、凭证审核　　 已审核凭证不能再修改，未通过审核的凭证不能记账。 素材天下网 -PPT模板免费下载 *