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深圳市惠程电气股份有限公司文件 深圳惠程电气股份有限公司 投资理财管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳惠程电气股份有限公司（以下简称“公司”）的投资理财 管理，提高资金运作效率，防范投资理财决策和执行过程中的相关风险，提升公 司投资理财内部控制水平，根据深圳证券交易所《股票交易规则》、《中小企业板 上市公司规范运作指引》、公司《章程》等有关法律法规及规章制度，结合公司 实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、分公司及各子公司的投资理财管理。 第三条 本制度所称投资理财是指公司为提高资金利用率、增加公司收益， 以闲置资金进行中短期投资行为，具体包括： （1）投资于国债、央行票据、金融债，以及高信用等级的、有担保的短期融 资融券、中期票据、企业债、公司债等固定收益类产品； 2）购买银行或其他金融机构发行的保本型理财产品，或者以银行同业存 （ 款，金融债、国债、高信用等级的公司债、中期票据等高流动性产品作为投资标 的的理财产品。 第四条 投资理财不得涉及深圳证券交易所认定的风险投资。 风险投资包括证券投资、房地产投资、信托产品投资以及深圳证券交易所认 定的其他投资行为。其中，证券投资包括上市公司投资境内外股票、证券投资基 金等有价证券及其衍生品，以及向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其 衍生品种为投资标的的理财产品。 以下情形不属于风险投资： （1）以扩大主营业务生产规模或延伸产业链为目的的投资行为； （2）固定收益类或承诺保本的投资行为，但无担保的债券投资仍适用本备忘 - 1 - 深圳市惠程电气股份有限公司文件 录； （ 3）参与其他上市公司的配股或行使优先认购权利； （4）以战略投资为目的，购买其他上市公司股份超过总股本的10%，且拟持 有3 年以上的证券投资； （5）以套期保值为目的进行的投资； （6）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。 第二章 投资理财管理机构 第五条 根据公司《章程》等相关制度相关规定如下： （1）总经理的经营决策权限为：单项金额在公司最近一期经审计的净资产 10%以下投资，包括股权投资、生产经营性投资等，但涉及公开发行证券等需要 报送中国证监会核准的事项，应经股东大会批准。 （2）投资额在公司最近一期经审计的净资产20%以下的投资由公司董事会 批准，包括股权投资、生产经营性投资等，但涉及公开发行证券等需要报送中国 证监会核准的事项，应经股东大会批准； 第六条 公司财务部作为投资理财的经办部门，负责投资理财业务的各项具 体事宜，包括提出投资配置策略、额度的建议、理财产品的内容审核和风险评估， 选择合作金融机构，制定理财计划，筹集安排理财资金，实施理财计划等。 第七条 公司风控部应定期对投资理财事宜进行全面核查，出具内部审计报 告书，并报董事会审计委员会审议。 第三章 投资理财实施流程 第八条 为充分保证公司资产安全，公司从事投资理财行为应遵循以下原则： （1）投资理财资金的使用不影响公司正常经营活动及投资需求； （2）投资标的为安全性高、低风险、稳健型的产品； （3）公司进行投资理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行 - 2 - 深圳市惠程电气股份有限公司文件 交易，不得与非正规机构进行交易； （4） 必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户操作理财产品。 第九条 公司财务部结合公司中短期资金情况，提出投资额度建议，报管理层、 董事会或股东大会审批。 第十条 公司财务部在审批通过的投资额度内进行具体运作。公司财务部根 据市场行情，充分考虑资金的安全性、流动性和收益性，在保障资金安全的前提 下拟定具体投资理财方案，经财务负责人、总经理审批通过后方可实施。 公司需加强市场的分析和调研，