代理国债业务介绍2012年5月.pptxVIP

代理国债业务介绍;一、国债业务系统的发展;机制国债时期 （1）省系统处理 02年7月份至04年8月20日，在原储蓄系统上简单进行国债销售交易； 04年8月21日至08年1月28日，在综合业务平台上进行国债交易。 涉及券种：02年2期至07年3期。 我是新老国债分割线 （2）全国集中处理（基金系统 ） 08年1月29日起至今，08年起发行的凭证式国债和全部储蓄式国债均在基金系统进行交易处理。 08年1月29日前发行的凭证式国债的分户账信息已移值到基金系统（含手工国债）。 ;二、老国债到期处理上的区别;三、国债整体业务介绍;储蓄国债（电子式）：财政部在中华人民共和国境内发行，通过代销机构面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。 凭证式国债：财政部在中华人民共和国境内发行，通过凭证式国债承销团，以凭证式国债收款凭证方式（或电子方式）记录债权的不可流通的人民币债券。 ;特点及优势： 1、风险低，收益稳定。 2、利率高于同期定期储蓄存款利率。 3、免征利息收入所得税。 4、可提前兑取，灵活便捷。 服务渠道及网络 经授权可办理国债业务的网点柜面、网上银行均可办理国债的认购、兑取等业务。 客户除在我行可查询储蓄国债交易及账户情况外，还可通过中央国债公司电话语音复核查询系统，查询交易情况，电话号码 ;四、储债与凭债的异同点;不同点： 1、面向的客户不同：储蓄（电子式）国债面向个人投资者；凭证式国债面向个人和企业投资者。 2、利息支付方式不同：储蓄（电子式）国债有一次还本付息的，也有定期付息的；凭证式国债付息方式为一次还本付息。 3、起息日确定方式不同：发行期内，储蓄（电子式）国债的起息日为发行首日，理论上晚认购比早认购合算；凭证式国债的起息日为购买日。 4、到期日确定方式不同：发行期内购买的，储蓄（电子式）国债的到期日以同一到期结息日结算本息；凭证式国债是以购买日的对应日为到期结息日结算本息。 5、提前兑取利息计算方式不同：储蓄（电子式）国债以扣除相应分档月份来计算利息；凭证式国债以分档利率来???算利息。 6、发行期内利率调整机制不同：发行期内如遇利率调整，储蓄（电子式）国债在调整期间停止销售；凭证式国债同期同方向相应调整。 7、提前兑取利率计算天数不同：储蓄（电子式）国债为计息年度实际天数为计算标准；凭证式国债以360天为计算标准。;五、国债业务处理基本规定;7、客户办理提前兑取时，系统将兑取资金实时存入客户活期结算账户；已出单的凭证式国债客户还需将收款凭证交回网点，办理收单交易后方可进行提前兑取。 8、已办理理财类业务签约的国债客户，在付息日、到期日前一日日终后，系统自动将资金存入客户签约的个人结算账户卡/折。已出单的凭证式国债客户需将收款凭证交回网点，办理收单交易以解锁资金。凭证式国债（老）客户办理到期兑付需将收款凭证交回网点，兑付资金实时存入其对应的个人结算账户。 9、国债认购须凭本人身份证件和已签约的个人结算账户卡/折办理，委托他人代理的，还需提交代理人身份证原件及被代理人身份证复印件，代理人身份证复印件留档。 ;六、国债业务的费用收取;七、国债利率计算;（二）提前兑付 储蓄（电子式）国债（定期付息） 提前兑取应计利息=债券面额*（票面年利率/当前计息年度实际天数）*从上一付息日起实际持有天数； 提前兑取扣除利息=债券面额*（票面年利率/当前计息年度实际天数）*利息扣除天数； 提前兑付手续费=债券面额* 1‰； 实得本息=本金+提前兑取应计利息-提前兑取扣除利息-提前兑付手续费。 ;储蓄（电子式）国债（利随本清） 提前兑取应计利息=持有总面值金额*（票面年利率/当前计息年度实际天数）*从起息日起实际持有天数； 提前兑取扣除利息=债券面额*（票面年利率/当前计息年度实际天数）*利息扣除天数。 提前兑付手续费=债券面额* 1‰； 实得本息=本金+提前兑取应计利息-提前兑取扣除利息-提前兑付手续费。 凭证式国债 提前兑取应计利息=本金×（分档利率/360）?×实际持有天数； 提前兑付手续费=债券面额* 1‰； 实得本息=本金+提前兑取应计利息-提前兑付手续费。 ;例：;凭债： 实际持有天数： 1317天 不满月按实际天数计算，满月按30天计算，满年按360天计算；算头不算尾。 靠档利率： 5.58% 提前兑取应计利息=10000×（5.58%/360）?×1317 提前兑付手续费=10000* 1‰； 实得本息=10000+2041.35-10=12031.35。 ;储债（利随本清）： 实际持有天数：