2017年度假村财务决算报告.docVIP

017年度财务决算分析报告 集团财务部： 我们度假村紧紧围绕全面提升经济效益、社会效益和企业可持续发展为中心；服务好职工疗休养计划活动为基础，利用科学管理、新媒体创新营销，不断开拓和巩固客源；以合理降低成本、控制费用和规范制度化管理、提升服务层次为重点，加强和优化采购管理、协同“营改增”减税利好政策，全员努力做好开源节流工作。做到了计划与市场营销的互补协调，全面、稳定、快速地推进度假村不断发展的管理模式。 现将根据一年来休养院及度假村的经营情况和财务状况，结合审计合并报表的数据，主要从以下五个方面进行决算分析、汇报： 2017年度总体经营状况 2017年预算及指标完成情况 2017年总体财务收支状况 结合总体经营目标，2018年度财务管理的重点工作 从财务角度出发，2018年需要注意和解决的几个问题 一、2017年度总体经营状况 （一）经营接待概况 （1）客源情况： 2017年共计接待客源32553人，和去年接待34674人相比，减少了2121人，减幅6.1%； 共计接待人次52394，（去年为51456人次，相比增加了938人次，总体接待人次增幅1.8%）。 其中：接待市总计划休养团队22983人（去年27016人，减少了4033人）； 从人次上来说，今年合计接待休养团队38664人次（去年41668人次），共508批次休养团队（去年接待530批次），接待自营13730人次，计划团队与自营团队人次分别占比73.8%和26.2%。 在接待的市总休养院团队中： 1，接待E计划171批次，计8534人； 2，接待F计划298批次，计13307人； 3，接待G线39批次，计1142人；由于线路的调整，虽然人数减少，但人次还有是有所增加。 今年平均客房出租率52%，与去年（50.8%）同比增加了1.2个百分点； 今年平均净房价242元，去年233.2元每间，每间增加了8.8元，平均房价同比增加3.8%。 （2）收入情况： 从收入来源的大类来看，可以分为： 市总休养计划团队收入1955.28万元（包括市总直接补贴703.18万元，去年直接补贴是688.10万元）；退休人员及床位补贴收入111.35万元；自营收入665.93万元；内部租金收入28.57万元。 以上收入分别占总收入比例为：市总计划休养团:70.8%、退休人员补贴占4%、自营团队收入占24%。 另外，从自营收入来源结构来看： 营销部及院部客源创收388.23万元、工会会员卡收入60万元、旅行社团队收入48.1万元、职工介绍收入74.5万元、散客收入95.1万元。通过院部营销战略优化调整、营销部的积极努力营销，自营收入与去年同期相比，增幅15.8%，其中职工介绍、工会会员卡、散客收入上升趋势最为明显。 （3）经营毛利： 2017年实现营业毛利1711.3万元（去年是1556.78万元），同比增加了154.52万元。经营毛利率65.3%，去年同期为63.29%，经营毛利率比去年增加了二个百分点。 （4）列年净利润及GOP对比： 实现经营利润（即GOP）362.09万元，比去年（362.45万元），基本持平。 实现账面净利润237.35万元（去年225.76万元），增加了11.59万元，增幅5.1%。 净利润中已包括上缴2015的集团管理费165.71万元（含税174万元）。 二、2017年预算完成情况 1、营业收入方面 万元 收入项目 2014年实际完成 2015年实际完成 2016年实际完成 2017年预算 2017年实际完成 与去年相比 完成预算比例(%) 客房收入 621.81 661.3 584.45 636.9 645.23 60.78 101.3% 餐饮收入（含酒） 861.37 904.82 829.45 885.89 984.71 155.26 111.2% 娱乐会务收入 99.45 105.23 97.63 108.8 93.21 -4.42 85.7% 其他代办收入 783.33 946.41 938.48 839.95 891.16 -47.32 106.1% 商场收入 5.35 10.5 9.76 9 6.9 -2.86 76.7% 营业收入合计 2371.31 2628.26 2459.83 2480.54 2621.21 161.38 105.7% 退休补贴收入 93.79 105.15 92.7 91.55 111.35 18.65 12