信用社银行流动资金贷款管理实施细则的讲义.doc

《＃＃信用社（银行）流动资金贷款管理实施细则》的讲义 一、目录 （一）流贷的现状 （二）解读《＃＃农村信用社流动资金贷款管理实施细则》 （三）流动资金贷款操作流程 （四）对基层社制定实施细则的建议和要求。 （五）对流贷资金贷款需求量的测算 （一）流贷的现状 1、流贷目前存在的问题—贷前调查、贷时审查、贷后检查不实。 （1）企业提供的资料不真实。 （2）信贷员的调查过程不踏实。 （3）信用社主任贷时审查不严实。 （4）贷后检查不务实。 2、《流贷管理办法》出台对我们的影响 （1）协议承诺 （2）尽职调查。 （3）流动资金的测算参考。 （4）贷款发放与支付。 （二）解读《＃＃农村信用社流动资金贷款管理实施细则》 第一条为规范管理，促进业务健康发展，根据银监会依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记信用等级在A级（含）以上，在融资无不良信用记录，无其他重大不良记录。生产经营正常，财务状况良好，有合法稳定的收入来源，具备按期还本付息能力。（借款用途还款来源明确、合法。 （） （）贷款要求的其他条件。信用等级在A级（含）以上，在融资无不良信用记录，无其他重大不良记录。流动资金贷款按期限分为临时贷款、短期贷款和中期贷款三类。时贷款是指对借款人发放的，期限在三个月（含）以内的流动资金贷款，主要用于一次性进货的临时性资金需要和弥补其它支付性资金不足。 短期贷款是指对借款人发放的，期限为三个月至一年（含）的流动资金贷款，主要用于正常生产经营周转的资金需要。 中期流动资金贷款是指对借款人发放的，期限为一至三年（含）的流动资金贷款，主要用于正常生产经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有市场、有效益、有信誉，归还贷款本息有保证的企业“第十五条 流动资金贷款，是指为解决借款人在正常生产经营、商品流通过程中，临时发生流动资金不足而发放的贷款。流动资金贷款，一般按生产经营周期确定，原则上最长不超过一年。” 修改情况：流动资金贷款按期限分为临时贷款、短期贷款和中期贷款三类贷款利率应在人民银行贷款利率基础上，根据有关利率定价政策，综合考虑各项成本、风险和经济资本回报率等因素合理确定。借款人提供的材料真实、完整、有效成立时间、注册资本、股权结构、治理、领导者素质资信状况等。,有无不良信用现象;借款人以往合同执行情况、履约率情况、有无违约记录。 （六）借款人关联方情况。关联方情况应包括但不限于：借款人关联方的基本情况、经营情况、财务状况、关联形式，关联方与借款人之间的往来情况。集团公司下属子公司申请贷款的，应调查集团整体经营及财务状况。 （七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手情况。 （八）还款来源情况。还款来源情况应包括但不限于：借款人生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等。 （九）担保情况。担保情况应包括但不限于：抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。 解读：对贷款调查程序以及尽职调查的内容进行规定。 原制度: “第三十五条 不准向企业发放信用贷款。” 修改情况：《＃＃流贷管理办法》中不做强制性规定 制定依据：《流贷办法》第十三条 “（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。” 第十六条 贷款审查。信用社应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，明确具体部门、具体岗位进行贷款审查和风险评价，确保风险评价和信贷审批的独立性。贷款审查的基本内容： (一)基本要素的审查。借款人、担保人（物）及具体贷款业务有关资料是否齐备；贷款调查资料、申报资料是否齐全等。 (二)主体资格的审查。借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序；借款人股东的实力及注册资金到位情况；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；借款人及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录等。 (三)适用政策规定的审查。贷款用途、期限、方式、利率等是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等规定；是否符合监管限制性比例规定等。 (四)信贷风险的审查。审查测定的借款人信用等级、授信额度、营运资金需求；分析揭示借款人的交易风险、财务风险、经营管理风险、市场风险、贷款风险等，并提出风险防范措施等。 (五)担保审查。分析保证人的保证资格、保证能力及意愿。采用抵（质）押担保的，分析抵（质）押担保的合法有效性，抵（质）押物价值及变现能力等。 (六)审查结论。在全面论证贷款风险、收益的基础上，提出贷款审查结论。 解读: 制定依据：《流贷办法》第十四、第十五、第十六条 “第十四条 贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部