商业银行经营与相关管理第2章商业银行资产负债相关管理.pptVIP

第二章 商业银行资产负债管理 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 学习目标 　 掌握商业银行的经营原则，了解资产负债管理理论及其演变过程，基本理解和掌握资产负债管理方法。 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 ■ 案例引入 银行业2011年三季报的数据显示，大部分上市银行的存贷比均已接近银监会规定的75%的监管红线。其中部分银行离75%的监管要求仅一步之遥，如中信银行为74%，兴业银行为74.6%，民生银行已经越过红线到75.5%。五大行中的中国银行和交通银行，其存贷比稍好，但也分别为72%和72.8%。 ■【案例思考】 请问为应对银监会存贷比的考核要求，各银行可以采取哪些措施？ 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 第一节 商业银行资产负债管理理论的演变 　 西方商业银行经营管理理论大致经历了三个阶段，即资产管理、负债管理和资产负债综合管理。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 一、资产管理理论 ■ 资产管理理论是最传统的商业银行管理理论。　　　 ■ 主要内容：资产管理理论认为，银行管理的关键在于资产管理，即在既定负债所决定的既定资产规模的前提下，实现资产结构的最优化，求得安全性、流动性和盈利性的协调统一。 ■ 资产管理理论长期盛行的原因。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 　1.主要内容 商业贷款理论认为，银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款，所以商业银行在分配资金时应着重考虑保持资产的流动性。由此决定了银行资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款，即短期自偿性贷款。 2.产生背景 金融市场不完善、融资渠道和资产负债业务单一。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 3.评价 积极作用： ■ 为保持银行的流动性和安全性找到了理论依据。 ■ 侧重考虑资产的流动性，对稳定银行的经营起了一定的积极作用。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 缺点： ■ 忽略了社会经济发展带来的对贷款需求扩大和贷款种类多样化的要求。 ■ 没有考虑到银行存款的相对稳定性。 ■ 没有考虑到贷款自我清偿的外部条件。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 （二） 转移理论 转移理论又称转换理论，它是美国的莫尔顿于1918年在《政治经济学》杂志上发表的《商业银行与资本形成》一文中提出的。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 1.主要内容 转移理论认为，商业银行保持资产流动性的关键，并不在于其持有的是否是短期自偿性贷款，而在于其资产的变现能力。因此保持资产流动性的最好办法是持有可转换的资产。 2.产生背景 金融市场的完善、资产工具的创新 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 3.评价 意义： ■ 是银行经营管理理念的一大进步。 ■ 银行资产运用的范围扩大，业务经营 更加灵活多样。 ■ 增强了商业银行的盈利性。　　　 不足： ■ 对可转换资产的变现能力缺乏全面的认识。可转换资产的变现依赖于外部环境的变化。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 （三） 预期收入理论 预期收入理论是由美国经济学家普鲁克诺于1949年在《定期贷款与银行流动性理论》一书中所提出的。　　 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 1.主要内容 预期收入理论认为，商业银行资产的流动性取决于借款人将来的收入即预期收入，而不是贷款的期限长短。 2.产生背景 经济的高速发展、固定资产及耐用消费品需求的增加。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 3.评价 积极作用： ■ 深化了对贷款清偿的认识，是银行经营管理理论的一个重大进步。 ■ 促进了贷款形式的多样化，提高了商业银行的地位。 缺陷： ■ 预期收入难以把握，增加了银行信贷的风险。 第一节商业银行资产负债管理理论的演变 商业银行 · 第二章 商业银行资产负债管理 经济学院 二、负债管理理论 ■ 负债管理理论兴起于20世纪五六十年代。 1.主要内容：负债管理理论认为，商